老師：您們好！ 做了借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費的憑證并結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤，問一下我們在做納稅申報時要如何調(diào)整這筆因遞延所得稅所減少的利潤。
同學，你好 這個為什么要調(diào)整？？ 遞延所得稅資產(chǎn)在進行申報時，可以填入其他非流動資產(chǎn)。
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老師請教個問題：需要計提應(yīng)收賬款的壞賬準備如下步驟看對不對 借：信用減值損失 貸：壞賬準備 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅-遞延所得稅費用 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費用 貸：本年利潤 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤： 借:本年利潤 貸：利潤分配-未分本利潤 提取法定公積： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：盈余公積-法定公積 到這步是不是年底賬就結(jié)束了？所得稅這步我們是三免期。
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老師請教個問題：做計提了應(yīng)收賬款的壞賬具體如下 借：信用減值損失 貸：壞賬準備 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅-遞延所得稅費用 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費用 貸：本年利潤 可是提取的利潤表就相差了結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費用數(shù)據(jù)，是什么原因呢？我們今年是所得稅免征期。
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老師您好，請問一下這個怎么能確認出來，它就是遞延所得稅負債而不是遞延所得稅資產(chǎn) 如果是遞延所得稅負債，我看書上反映的是借方遞延所得稅負債證明是我們企業(yè)所應(yīng)該繳納的所得稅費用，貸方則反映出來的遞延所得稅負債是我們企業(yè)應(yīng)該抵減的少納的所得稅費用，對嗎？
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老師您好，這個評估增值的后續(xù)計量，管理費用增加了、折舊也增加了40，產(chǎn)生遞延所得稅負債，我沒明白，費用增加了，利潤減少了。形成了遞延所得稅負債嗎？正常遞延所得稅負債不應(yīng)該在貸方嗎？合并報表這學的懵懵的
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老師，來幫我解答個問題，合并報表評估增值，產(chǎn)生遞延所得稅負債了，在貸方，調(diào)整凈利潤的時候是減還是加，借資本公積，貸遞延所得稅負債，調(diào)凈利潤怎么調(diào)呀？凈利潤減掉嗎？
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老師，您好！已發(fā)貨未開票，對應(yīng)的稅額做憑證時是同樣記入“應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--銷項稅額”，還是記入“應(yīng)交稅費--待轉(zhuǎn)銷項稅額”里呀
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主要是報企業(yè)所得稅時要怎么申報，我想做了遞延所得稅資產(chǎn)的憑證，減少了當期利潤，那我們做申報時利潤就少了。
同學，你好 你是什么項目的遞延所得稅資產(chǎn)，就是你是怎么產(chǎn)生的
是存貨跌價準做的減值，納稅申報做了該減值的調(diào)增，但沒有做因這個減值算的稅的調(diào)增，用這個稅是減少了利潤。
同學，你好 你需要用資產(chǎn)減值損失這個科目
資產(chǎn)減值只是存貨跌價減值的金額，不含遞延所得稅，比如減值100，算了10元的稅，這10稅也減少了會計利潤，在算應(yīng)交稅時加用利潤加上減值的部分，可以這利潤里面少了10元的稅。
同學，你好 你的意思是資產(chǎn)減值，稅法不認可，怎么申報對嗎？
不是，資產(chǎn)減值申報了，就是會計利潤加資產(chǎn)減值來計算稅，問題是這利潤少了10元因資產(chǎn)減值計算的稅費，要不要加上這10后再計所得稅。
同學，你好 營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-稅金及附加-銷售費用-管理費用-研發(fā)費用-財務(wù)費用%2B其他收益-資產(chǎn)減值損失%2B公允價值變動收益-公允價值變動損失%2B投資收益(-投資損失) 資產(chǎn)減值損失要算在里面的
算企業(yè)所得稅時加上資產(chǎn)減值，比如按你的公式算下來200元利潤，加100元減值，這200元要不要加上10元遞延所得稅，加上就是310元計稅，不加就是300元。
同學，你好 遞延所得稅，不算的
遞延所得稅資產(chǎn)減少了利潤，因是借遞延所得稅資產(chǎn) 10 貸所得稅費用10，借所得稅費用10 貸本年利潤10，本年利潤因這個少了10元。
同學，你好 這個你填資產(chǎn)負債表的時候會有顯示的，不用你調(diào)整
我們做年度納稅申報表算應(yīng)交稅費時也不用負債表發(fā)生關(guān)系。
同學，你好 你這個遞延所得稅資產(chǎn)是不需要調(diào)整的
為什么，不是減少了利潤
同學，你好 你是調(diào)整了費用的