你好 (1)會(huì)計(jì)折舊=1200*2/10=240 稅法折舊=1200/10=120 該固定資產(chǎn)賬面價(jià)值=1200-240=960 計(jì)稅基礎(chǔ)=1200-120=1080 產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異:1080-960=120 借:遞延所得稅資產(chǎn) 30 (120*25%) 貸:所得稅費(fèi)用 30 (2)這個(gè)情況下的捐贈(zèng)現(xiàn)金不允許扣除,加回企業(yè)所得額中 (3)交易性金融資產(chǎn) 賬面價(jià)值1200,計(jì)稅基礎(chǔ)600,產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時(shí)性差異600 借:所得稅費(fèi)用 150 貸:遞延所得稅負(fù)債 150 (4)罰款200萬(wàn)不得稅前扣除,加回企業(yè)所得額中 (5)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備不得稅前扣除,產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異 借:遞延所得稅資產(chǎn) 15 貸:所得稅費(fèi)用 15 綜上:應(yīng)納稅所得額=2400%2B120%2B400-600%2B200%2B60=2580 應(yīng)交所得稅=2580*25%=645
請(qǐng)問(wèn)老師,我們公司做醫(yī)療檢測(cè)的,由于業(yè)務(wù)發(fā)展變化,我們公司的檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室搬到另外一個(gè)市,總公司的實(shí)際管理機(jī)構(gòu)任然在原來(lái)的市,請(qǐng)問(wèn)我們報(bào)稅任然在原來(lái)的市報(bào)可以嗎
老師,A公司付款跟B公司簽合同購(gòu)買(mǎi)物品,但離的比較遠(yuǎn),B公司找C公司(離A比較近,其公司的貨是跟B公司購(gòu)買(mǎi)的)代發(fā)貨,也簽了代發(fā)貨協(xié)議,那請(qǐng)問(wèn)C公司開(kāi)銷(xiāo)售單是開(kāi)給A公司還是B公司
老師我們這個(gè)開(kāi)發(fā)票能開(kāi) 信息費(fèi)么?
老師 如果公司沒(méi)有車(chē)的話 那員工出差開(kāi)自己的車(chē) 加油費(fèi)要怎么報(bào)銷(xiāo)
老師,一般納稅人,農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)管理有限公司,商鋪?zhàn)赓U服務(wù)要交哪些稅,稅率多少
在另一臺(tái)電腦上申報(bào)個(gè)稅,提示姓名【岑慶華】證件類(lèi)型【居民身份證】證件號(hào)碼【342522196707090023】:上一屬期按照6萬(wàn)扣除累計(jì)減除費(fèi)用,請(qǐng)繼續(xù)保持或從1月屬期開(kāi)始更正。 姓名【楊永】證件類(lèi)型【居民身份證】證件號(hào)碼【341821200003102119】:上一屬期按照6萬(wàn)扣除累計(jì)減除費(fèi)用,請(qǐng)繼續(xù)保持或從1月屬期開(kāi)始更正。,是怎么回事,怎樣解決
老師,問(wèn)一下,公司是一般納稅人,為啥現(xiàn)在查不到是一般納稅人資格了?
請(qǐng)問(wèn)酒店裝修5000元以上的裝修費(fèi)該記入什么科目?
因?yàn)榕麓鄣膫€(gè)人所得稅不準(zhǔn)確可以企業(yè)先代繳,下個(gè)月發(fā)工資再扣除嗎?
老師,提供財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)決策主要是哪些內(nèi)容?