會員卡充值當(dāng)天是贈送牛排一份，我們成本在40元左右，這個贈送的牛排是在當(dāng)天的數(shù)據(jù)是0元的，但也是會產(chǎn)生費用的，2，每個月會有余額變動，如9月份我會員卡余額剩下10萬，10月份剩下12萬，相當(dāng)于10月份增加2萬的沒有消費的余額，那這個2萬要怎么做賬呢，3.如果少了，如9月份10萬余額，10月份余額變8萬，10月份用了9月份的2萬余額，那賬又要怎么做呢

老師我是小規(guī)模藥店在6月份時沒給社保局(是用社?？?開發(fā)票7萬元，我當(dāng)時報無票收入了，這個月收入14.5萬，但開了2個月票17萬，現(xiàn)在如何做賬呢，報第3季度增值稅時肯定有影響，等于重復(fù)7萬收入(未開票收入7萬笫2季度報了，7月份又開票7萬，怎么辦？

前段時間我們收到客戶預(yù)付的貨款20萬，當(dāng)時我沒有開發(fā)票，所以借方銀行存款20萬，貸方預(yù)收賬款20萬，這個月我給該客戶開了549000發(fā)票，客戶付款了34萬，加上之前20萬，一共付了54萬，還剩9000沒有付，分錄我該怎么做

老師，我們是飯店（個體戶），有個客戶2月份充值會員卡19萬，銀行收到19萬，當(dāng)時給他開了5萬的普票，還剩14萬沒有開，那2月份這個怎么做賬？

老師，我們公司5月份預(yù)收了客戶的貨款20萬，但是商品還沒有發(fā)貨，也沒有開票，貨物要到七月份才發(fā)給客戶，那我做賬，借，銀行存款 貸，合同負(fù)債 這時需要申報銷項稅嗎