多申報(bào)了員工的，現(xiàn)在要撤銷多報(bào)的人員，21年的現(xiàn)在還可以去修改嗎？22年的是修改了，稅局人員說沒有匯算清繳企業(yè)所得稅可以修改，可是21年的已經(jīng)匯算清繳了，還可以修改嗎？如何修改的話納稅調(diào)增額是在22年度企業(yè)所得稅匯算清繳里做，還是去更正21年度的匯算清繳呢

個(gè)稅已經(jīng)做了匯算清繳，先修改匯算清繳，然后再修改預(yù)交。

應(yīng)該更正2021年企業(yè)所得稅匯算

個(gè)稅沒有超過12萬，未做匯算清繳員工

沒有做的話，可以直接修改預(yù)表的。

不影響，可以直接更正申報(bào)嗎？那更正后企業(yè)所得稅呢是在今年匯算清繳調(diào)整還是去調(diào)整21年的，麻煩您看一下上面詳細(xì)的問題

你好，可以直接去更正個(gè)人所得稅預(yù)繳申報(bào)表， 然后2021年的匯算清繳需要修改

是否會(huì)產(chǎn)生稅務(wù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，這樣去修改了

修改了之后，成本減少，然后需要交稅，如何賬務(wù)處理呢，需要調(diào)整以前年度損益嗎

你好，本來是錯(cuò)誤的，你少交了稅款，后期改成正確的沒有問題。

改了之后，成本減少，然后需要交稅，如何賬務(wù)處理呢，需要調(diào)整以前年度損益嗎

對(duì)的，是的，借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整， 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款

好的，謝謝

不用客氣，工作愉快。

不過想了想，21年度已經(jīng)匯算清繳了，過了一年了還可以去修改嗎？我們修改的22年的數(shù)據(jù)。今天稅務(wù)局說只能在今年的匯算清繳里面去調(diào)整，不能去調(diào)整季度預(yù)繳的，

可以修改的，你試一下電子稅務(wù)局里面能修改吧，修改不了的話就去稅務(wù)局。

明天試試

可以的，可以試一下。

無法更正申報(bào)了，21年度的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)關(guān)閉了，進(jìn)去看了，怎么辦