我公司是一般納稅人，21年3月份買的車，5月份壞了，已計提兩月折舊，經協(xié)商后可以全額換一臺新車，但當時沒有辦理退貨，而是我司重新開了一張銷售發(fā)票出去，等22年1月新車到了，對方又開了一張發(fā)票過來，目前的問題是，當時5月份退車的時候沒有做固定資產轉出，到現(xiàn)在還在計提折舊，現(xiàn)在1月份要調整，這個會計分錄要怎么做比較好呢？

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現(xiàn)在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行??？關鍵現(xiàn)在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？

老師好，去年4月份我入了一個固定資產車輛，5月份開始提折舊，因為我們兩個公司一個老板，我自己管理兩個公司，今天賣車呢，我才發(fā)現(xiàn)這輛車是另一個公司名下的，因為當時買付錢是老板付的，所以一直沒有察覺出來，請問老師現(xiàn)在怎么辦啊

老師，您好，問題如下：個獨，去年3月份買的車子，因為去年是核定征收，所以沒有計提折舊，今年轉查賬征收了，那今年應該是可以正常計提折舊的吧，我現(xiàn)在是想知道今年開始這個計提折舊是怎么個算法呢？車子稅法折舊四年

老師，我現(xiàn)在已經申報完第一季度的報表了，現(xiàn)在反結賬到去年12月，入賬一筆5000元二手車，同時計提11-12月累計折舊，（是去年10月領導用借支現(xiàn)在購買的，后來才知道），然后再更正申報24年第四季度財報，然后再在今年1-3月都補提折舊后，再更正申報25年第一季度的財報，這樣可以嗎？稅務這塊會有什么不好的地方嗎？