我們是商管公司，是區(qū)管委會(huì)旗下集團(tuán)公司的子公司，承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃，自己沒(méi)有房產(chǎn)，其他公司管理房產(chǎn)，出租給商家還有一些公司員工短租，會(huì)收取租賃費(fèi)，公攤能耗，給商家的一簽簽幾年的合同，前幾年免租金，后面幾年打折收，每年折扣不同，單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入成本，收入和支出匹配 問(wèn)題1對(duì)于上述業(yè)務(wù)，收租金，房產(chǎn)不是自己的，這個(gè)算啥服務(wù)，用哪個(gè)稅率？公攤能耗尼，用哪個(gè)，收取的水電費(fèi)用哪個(gè)？分別開(kāi)具啥明目發(fā)票 問(wèn)題2對(duì)于收取租金的，有的開(kāi)票，有的不開(kāi)票，租金一般一次會(huì)交一段時(shí)間的，有短租，有1，2年的，還有好幾年的，收取得租金啥時(shí)候交增值稅？啥時(shí)候交企業(yè)所得稅？不管開(kāi)不開(kāi)票，好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0，要求收入成本匹配，收入我要分批確認(rèn)嗎？增值稅一次交了，但是收入按合同期間來(lái)確認(rèn)收入繳納企業(yè)所得稅是嗎？ 問(wèn)題三成本這塊，房產(chǎn)擁有者會(huì)一段時(shí)間給個(gè)成本明細(xì)，他給我們200.套，我們就簽200套的合同，實(shí)際租出100套，那么成本我就分?jǐn)偭?，其?shí)收入和成本不匹配 問(wèn)題四合同確定了，收入和成本的，但是既沒(méi)開(kāi)票也沒(méi)收到票，我估怎么入賬？票來(lái)了怎么做

商業(yè)管理公司，是區(qū)政府旗下子公司，國(guó)企，受托管理分公司的房產(chǎn)，維修，裝潢，還有安裝燃?xì)膺@些，金額不小，目前有針對(duì)工人的宿舍，還有商鋪 問(wèn)題1對(duì)于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長(zhǎng)租，根據(jù)工頭需要，我們還有個(gè)浴室，充值水費(fèi)洗澡，房產(chǎn)也不是自己的，只負(fù)責(zé)管理，租房子一般都是收幾個(gè)月房租，票開(kāi)的不一定及時(shí)，那么這塊收入我怎么賬務(wù)處理，增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報(bào)？收入需要分月確認(rèn)嗎？增值稅根據(jù)開(kāi)票來(lái)，還是合同分批確認(rèn)來(lái)？企業(yè)所得稅尼？代收的水電費(fèi)我計(jì)入啥收入明細(xì)科目，怎么繳稅？公攤費(fèi)用定額的，一年120.這個(gè)收入我怎么計(jì)入明細(xì)科目？怎么開(kāi)票？增值稅企業(yè)所得稅怎么報(bào)？增值稅幾個(gè)點(diǎn)啥明目？ 問(wèn)題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現(xiàn)在不一定交，那么這個(gè)收入各年怎么確認(rèn)，企業(yè)所得稅增值稅怎么報(bào)？我們租人家的成本票我們能及時(shí)取得？因?yàn)樘潛p居多？這個(gè)收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費(fèi)開(kāi)啥票？

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報(bào)。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購(gòu)買(mǎi)一輛叉車(chē)，含稅價(jià)22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)已付。2.銷(xiāo)售4車(chē)礦泉水給客戶聯(lián)達(dá)有限公司，到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來(lái)的貨款。3.將自有的一處倉(cāng)庫(kù)對(duì)外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)尚未收到。4.銷(xiāo)售200箱飲料給客戶旺旺超市，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專(zhuān)用設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。6.將自用的2臺(tái)電腦賣(mài)給客戶旺旺超市，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢(qián)款已收。每臺(tái)電腦原價(jià)3000元，已提折舊1700元。7.銷(xiāo)售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開(kāi)增值稅發(fā)票。8.因前期銷(xiāo)售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開(kāi)具紅字發(fā)票。計(jì)算應(yīng)納的增值稅稅額

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報(bào)。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購(gòu)買(mǎi)一輛叉車(chē)，含稅價(jià)22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)已付。2.銷(xiāo)售4車(chē)礦泉水給客戶聯(lián)達(dá)有限公司，到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來(lái)的貨款。3.將自有的一處倉(cāng)庫(kù)對(duì)外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)尚未收到。4.銷(xiāo)售200箱飲料給客戶旺旺超市，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專(zhuān)用設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。6.將自用的2臺(tái)電腦賣(mài)給客戶旺旺超市，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢(qián)款已收。每臺(tái)電腦原價(jià)3000元，已提折舊1700元。7.銷(xiāo)售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開(kāi)增值稅發(fā)票。8.因前期銷(xiāo)售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開(kāi)具紅字發(fā)票。計(jì)算應(yīng)納的稅額

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報(bào)。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購(gòu)買(mǎi)一輛叉車(chē)，含稅價(jià)22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)已付。2.銷(xiāo)售4車(chē)礦泉水給客戶聯(lián)達(dá)有限公司，到稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來(lái)的貨款。3.將自有的一處倉(cāng)庫(kù)對(duì)外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，款項(xiàng)尚未收到。4.銷(xiāo)售200箱飲料給客戶旺旺超市，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專(zhuān)用設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。6.將自用的2臺(tái)電腦賣(mài)給客戶旺旺超市，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢(qián)款已收。每臺(tái)電腦原價(jià)3000元，已提折舊1700元。7.銷(xiāo)售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開(kāi)增值稅發(fā)票。8.因前期銷(xiāo)售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開(kāi)具紅字發(fā)票。計(jì)算應(yīng)納稅額