會(huì)開(kāi)發(fā)票，因?yàn)檗D(zhuǎn)到公賬了，就是客戶通過(guò)我們公司買保險(xiǎn)，假設(shè)轉(zhuǎn)了10000元過(guò)來(lái)，但其實(shí)我們只能掙2000元，其中8000元是要付給保險(xiǎn)公司的，但又因?yàn)檗D(zhuǎn)到公賬，所以不得不開(kāi)發(fā)票

同學(xué)你好 這個(gè)必須要開(kāi)發(fā)票的 你們開(kāi)差額納稅的

開(kāi)差額納稅的發(fā)票需要什么條件呢？

老師，像這種情況，客戶轉(zhuǎn)款的時(shí)候備注“保險(xiǎn)費(fèi)”有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或者工商風(fēng)險(xiǎn)嗎？

1）選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法差額征稅 方式一：通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開(kāi)票功能,以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額依5%的征收率開(kāi)具增值稅專用發(fā)票；代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金依5%的征收率開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。 方式二：通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開(kāi)票功能以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用全額依5%的征收率開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。 2）選擇一般計(jì)稅方法 通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開(kāi)票功能,以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用依6%的稅率全額開(kāi)具增值稅發(fā)票。 2.小規(guī)模納稅人提供勞務(wù)派遣服務(wù)，可以選擇差額納稅，以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額為銷售額，按照簡(jiǎn)易計(jì)稅方法依5%的征收率計(jì)算繳納增值稅。 發(fā)票開(kāi)具具體事項(xiàng)： 1）選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法差額征稅 方式一：通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開(kāi)票功能,以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，依5%征收率全額開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。 方式二：通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開(kāi)票功能,?以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額，依5%征收率到稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開(kāi)增值稅專用發(fā)票；代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金，依5%征收率開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。 2）選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法 方式一：通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開(kāi)票功能,以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，依3%征收率全額開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。 方式二：通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中正常開(kāi)票功能,以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，依3%征收率到國(guó)稅機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開(kāi)增值稅專用發(fā)票

我們公司是小規(guī)模納稅人

老師，像這種情況，客戶轉(zhuǎn)款的時(shí)候備注“保險(xiǎn)費(fèi)”有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或者工商風(fēng)險(xiǎn)嗎？

這個(gè)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的

如果不開(kāi)差額納稅的發(fā)票，就全額開(kāi)具增值稅發(fā)票，會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和工商風(fēng)險(xiǎn)嗎？

沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的 全額開(kāi)票的你全額納稅

非常感謝老師