老師我還是有點不理解

2021年第一季度經(jīng)應收賬款代主營業(yè)務收入應交稅費，這個理解嗎？

理解這個

然后在四五月份第二季度了，借應收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務收入負數(shù) 應交稅費，負數(shù) 借營收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費。

那你上面說的那個2021年第一季度經(jīng)應收賬款代主營業(yè)務收入應交稅費，這個理解嗎？ 這個應該是2022年第一季度吧

是的，是的，是這么做的。

那就是，在2022第一季度借應收貸主營業(yè)務收入貸一。應交稅費。在2022年4，5月收到發(fā)票做分錄，紅沖第一季度做的那個，用負數(shù)表示。在做一筆正確的分錄是嗎

我上面給你寫了分錄。

是的，我上面給你寫了分錄的。

那我明白了

謝謝老師哦

不用客氣，工作愉快。

老師我還想補問一個問題，做分錄日期怎么填呀

看原始憑證的日期。

有一個不是稅局說把他做到第一季度嗎，那時間怎么寫牙