為啥不做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款

你好，以為這是跨年了，不做當(dāng)年。

計(jì)提成本的時(shí)候：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用；收到發(fā)票，未付款，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用，貸：以前年度損益調(diào)整。這樣做對(duì)不？

哦，不對(duì)的，主營業(yè)務(wù)成本改成1000年都損一條。

我說的是去年計(jì)提成本的時(shí)候，做了：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用；今年收到發(fā)票，未付款，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用，貸：以前年度損益調(diào)整。這樣做對(duì)不？

去年的成本不應(yīng)該做到今年的主營業(yè)務(wù)成本吧，如果你做到今年的主營業(yè)務(wù)車賣，你就不就抵扣了今年的所得稅？

去年計(jì)提了費(fèi)用，現(xiàn)在收到發(fā)票，要沖成本

Know，上面給你寫了分錄了，都用以前年度損益調(diào)整，因?yàn)檫@個(gè)成本費(fèi)用都是以前年度的。

利潤分配-以前年度損益調(diào)整？還是直接寫以前年度損益調(diào)整

以前年度損益調(diào)整，這個(gè)是一級(jí)科目的。

謝謝老師，現(xiàn)在遇到這樣一個(gè)問題，前一手在系統(tǒng)里，把以前年度損益調(diào)整這個(gè)設(shè)到了利潤分配這個(gè)科目下面了，怎么把它調(diào)出來？

不用 你是不是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的

對(duì)的，我們是小規(guī)模

你好，你直接用利潤分配未分配利潤來做。

那我直接做借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用，貸：利潤分配-未分配利潤。這樣做對(duì)不？

可以的，可以這么做的。

老師那我這樣做，不是今年的利潤變多了？

你好，不影響今年的利潤，今年的利潤你去利潤表里面看一下，有影響嗎？