不是的老師 之前是代理記賬做的 一共是5個(gè)員工都是研發(fā) 研發(fā)支出明細(xì)賬和應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬數(shù)據(jù)對(duì)不上 按理說(shuō)都是研發(fā)人員 他們2個(gè)應(yīng)該是能對(duì)上的

你好，什么原因？你們給人家的工資表是正確的嗎？這個(gè)需要修改。

我感覺(jué)應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬少做了 但是不好找哪里少做了 系統(tǒng)不一樣 我這里查不到之前的分錄 只有報(bào)表

怎么會(huì)不好找，你們發(fā)工資的時(shí)候是銀行發(fā)放嗎？銀行轉(zhuǎn)賬給每個(gè)人是多少，分不出來(lái)嗎？

只不過(guò)是你們按月需要核對(duì)一下。

這個(gè)影響你到你們單位加計(jì)扣除的。

老師 我在個(gè)稅系統(tǒng)上查個(gè)稅 數(shù)據(jù)是941355 研發(fā)支出明細(xì)賬是916255 應(yīng)付職工薪酬是看貸方本年累計(jì)金額嗎

貸方，這個(gè)是你們記題的 借方發(fā)生額是支付的，應(yīng)該看這個(gè)支付的，你計(jì)提的有可能多計(jì)提l

但是我們的個(gè)稅申報(bào)金額2021年全年是941355，都是研發(fā)人員的 代理記賬做的研發(fā)支出明細(xì)賬是916255 我們只要沒(méi)有超過(guò)申報(bào)個(gè)稅 問(wèn)題都應(yīng)該不大吧老師 我們沒(méi)有少交稅 只能是之前財(cái)務(wù)少做賬了

這種情況我該怎么處理呢老師 之前財(cái)務(wù)做的賬非常亂 我看原始憑證2020年的工資社保公積金有幾個(gè)月忘了做 都補(bǔ)在2021年1月了 也沒(méi)有計(jì)提 直接付的

你申報(bào)的個(gè)稅和你賬上的個(gè)稅不一致，影響你抵扣所得稅的。

這個(gè)問(wèn)題不正常，你還覺(jué)得正常

如果你給人家多申報(bào)了個(gè)稅的話，容易投訴。

個(gè)稅正常的 沒(méi)有錯(cuò) 研發(fā)支出明細(xì)賬和應(yīng)付職工明細(xì)賬做錯(cuò)了 發(fā)工資代理記賬做的分錄是 借研發(fā)支出 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-公積金 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 這樣做分錄對(duì)嗎

第一個(gè)是計(jì)提的企業(yè)負(fù)擔(dān)的是正確的。

然后第二個(gè)他不應(yīng)該是支付出去嗎？他怎么直接對(duì)沖了?？匆幌滤恼趺磳懙?。

上一個(gè)分錄摘要是計(jì)提工資 他支付寫的是 借應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-勞務(wù)費(fèi) 貸銀行存款 可是應(yīng)付職工薪酬計(jì)提的和發(fā)放的 借貸兩方不平

計(jì)提借研發(fā)支出-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

看一下這個(gè)吧，我實(shí)在看不懂他寫的那。

我也看不懂他寫的老師 就是像這種情況 專管員要這種明細(xì)賬 按照您的經(jīng)驗(yàn)該不該給呢老師 我就怕有啥稅務(wù)稽查

你好，不該給，如果你給了的話，你稅務(wù)局查到不一致 肯定不行