我們是購(gòu)買方，并且發(fā)票已做認(rèn)證，銷售方不能紅沖，我們這個(gè)是用于出口退稅勾選的發(fā)票，還沒有申請(qǐng)退稅，但是已經(jīng)勾選并且做了用途確認(rèn)

需要開具紅字增值稅專用發(fā)票的情況可以歸納為三種: (1)購(gòu)買方認(rèn)證相符后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形,但不符合發(fā)票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓需要開具紅字發(fā)票的; (2)購(gòu)買方取得專用發(fā)票未用于申報(bào)抵扣,但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無(wú)法退回的; (3)銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購(gòu)買方,以及購(gòu)買方未用于申報(bào)抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的. 其中,第一和第二種情況由購(gòu)買方申請(qǐng)紅字信息表,第三種情況由銷售方申請(qǐng)紅字信息表.

我們就是第一種情況 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票規(guī)格型號(hào)有誤，已勾選并用途確認(rèn)，但是未申報(bào)退稅，現(xiàn)在我們把發(fā)票紅沖了，選擇的是已抵扣，但實(shí)際卻沒有使用這張發(fā)票退稅，增值稅申報(bào)的時(shí)候需要填寫附表二的第二十欄嗎？

由購(gòu)買方申請(qǐng)紅字信息表就可以， 1、使用開票員身份登錄開票軟件，點(diǎn)擊進(jìn)入發(fā)票管理界面； 2、在發(fā)票管理界面，找到如下圖所示的信息表，點(diǎn)擊出現(xiàn)紅字信息填開； 3、在紅字信息填開界面選擇需要銷售方還是購(gòu)買方申請(qǐng)； 4、顯示當(dāng)時(shí)開具發(fā)票的信息后點(diǎn)擊確定； 5、在發(fā)票管理—信息表界面，點(diǎn)擊進(jìn)入紅字信息查詢導(dǎo)出； 6、選擇審核通過(guò)的紅字信息表，點(diǎn)擊上傳/下載； 7、在發(fā)票開具界面，點(diǎn)擊紅字—導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表；

開具紅字發(fā)票以后，增值稅申報(bào)的時(shí)候需要填寫附表二的第二十欄嗎？

同學(xué)您好，一般會(huì)自動(dòng)帶出來(lái)的，沒帶出來(lái)就要填

但是我們沒有退稅，為什么要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢