我公司屬超市性質(zhì)，校園店合作是平進(jìn)平出，但私底下供應(yīng)商會按銷售額返點(diǎn)給我們，但開票時(shí)直接扣了返點(diǎn)再開票給我們，但這樣賬上反應(yīng)不出利潤了，會計(jì)分錄怎么處理好
好，你銷售出去的a產(chǎn)品，他返點(diǎn)開到了B產(chǎn)品，是這個(gè)意思嗎？
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我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價(jià)格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺開發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價(jià)，我們給客戶開票，就沒要他們在后臺自已開票了，我舉個(gè)例子，如一個(gè)套餐，規(guī)定售價(jià)是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺開票，我們直接開4200元發(fā)票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺購買產(chǎn)品套餐，怎么進(jìn)行會計(jì)處理呢？???我是這樣做會計(jì)分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）41.58?????主營業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開票給我們，這樣的會計(jì)處理對嗎
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我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價(jià)格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺開發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價(jià)，我們給客戶開票，就沒要他們在后臺自已開票了，我舉個(gè)例子，如一個(gè)套餐，規(guī)定售價(jià)是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺開票，我們直接開4200元發(fā)票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺購買產(chǎn)品套餐，怎么進(jìn)行會計(jì)處理呢？???我是這樣做會計(jì)分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）41.58?????主營業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開票給我們，這樣的會計(jì)處理對嗎 我們在網(wǎng)站充值，甲網(wǎng)站不開發(fā)票給我們
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我們是一個(gè)商貿(mào)公司，然后我們給超市供貨。超市賣給我們，陳列有陳列，我們才需要往上擺貨就會出現(xiàn)陳列費(fèi) 這個(gè)陳列費(fèi)是廠家給我們報(bào)銷的。所以廠家需要我們每個(gè)月開給他們陳列費(fèi)，發(fā)票才會報(bào)銷 但是他返給我們的時(shí)候，他不打到我們的公戶上，他用他們的系統(tǒng)軟件兒給我們建了一個(gè)戶頭，他會定時(shí)的，反倒內(nèi)上面兒去，然后我們再要貨的時(shí)候把那個(gè)戶頭里的錢用掉，剩下的我們給他用公戶打打過貨款去，這樣就會出現(xiàn)了。開的發(fā)票和進(jìn)賬的錢對不起來。他返給我們的陳列費(fèi)一般當(dāng)月報(bào)了之后開了發(fā)票之后得三四個(gè)月才返回來，而且從來不打到我們的公戶上面。那是不是應(yīng)該給他開多少錢的陳列費(fèi)發(fā)票？他就應(yīng)該返給我們多少錢，但是他不打到我們的公戶上，這樣錢就會對不起來。而且我們給他答用用公戶打款的錢，和他開給我們的發(fā)票也對不起來。這怎么辦??？有風(fēng)險(xiǎn)嗎
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我公司屬超市性質(zhì)，校園店合作是平進(jìn)平出，但私底下供應(yīng)商會按銷售額返點(diǎn)給我們，但開票時(shí)直接扣了返點(diǎn)再開票給我們，但這樣賬上反應(yīng)不出利潤了，會計(jì)分錄怎么處理好
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老師，我公司和b公司合作推廣，我們上月給打了40000的推廣款，它也給開了相應(yīng)金額的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)票我公司已經(jīng)抵扣，現(xiàn)在那邊要求給我們退款，讓我們紅沖，給退款32000，但是由于是全電發(fā)票，我們這邊的售票方只能全額開紅字，相當(dāng)于紅沖了4萬，剩余的8000是消耗到時(shí)候這筆款退完再給開8000的專票，想知道這樣的話我應(yīng)該做什么分錄把這筆賬能平，做好能掛在應(yīng)收賬款上，等收到8000的票可以直接沖應(yīng)收，會計(jì)分錄該如何做呢？
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不是，表面上我們不賺校園店的錢，但私底下供應(yīng)商有返點(diǎn)給我們，這返點(diǎn)相當(dāng)于我們的利潤，但這利潤賬上反應(yīng)不出來，因?yàn)楣?yīng)商開票過來直接減掉了返點(diǎn)的額度
人家給你的返點(diǎn)不就影響你的成本了，你有利潤了。
如果是銷售出去的a產(chǎn)品，你購入的a產(chǎn)品里面有返利的話，這個(gè)是正確的，就應(yīng)該這么做，實(shí)際上你就是有利潤。
比如這個(gè)月銷售額10萬，借:應(yīng)收賬款10萬，貸:主營業(yè)務(wù)收入8.85，貸銷項(xiàng)稅額1.15，結(jié)轉(zhuǎn)成本:借主營業(yè)務(wù)成本8.85萬，貸:庫存商品8.85；暫估入庫借:庫存商品8.85 借:進(jìn)項(xiàng)稅1.15，貸:應(yīng)付賬款10萬
暫估入庫，按照不含稅的金額，你是收到了發(fā)票嗎？
借庫存商品，貸應(yīng)付賬款8.85。
跨月對好賬供應(yīng)商開了發(fā)票，先沖暫估借:庫存商品-8.85進(jìn)項(xiàng)稅額-1.15貸:應(yīng)付賬款-10萬，然后根據(jù)發(fā)票金額做一筆借:庫存商品7.96借進(jìn)項(xiàng)稅額1.04，貸:應(yīng)付賬款9萬（這里返點(diǎn)10%）感覺成本返點(diǎn)沒沖減
假如沖減成本分錄應(yīng)該怎么做好
然后再做一個(gè)借庫存商品8.85減7.96貸主營業(yè)務(wù)成本。
那庫存商品跟發(fā)票就對不上了，這部分差額等于未開發(fā)票
這個(gè)才是你的實(shí)際利潤，不是嗎？你的實(shí)際利潤就是7.96。
你實(shí)際支付出去也是這個(gè)金額。
實(shí)際支付是9萬
還有一個(gè)增值稅呢 不含稅的金額不就是支付了那些。
9萬的含稅的金額，本來原價(jià)含稅10萬
實(shí)際利潤是8.8減7.96=0.84
不對，你支付的時(shí)候應(yīng)該是9萬不含稅的金額，9萬除以1.13。這個(gè)就是你的成本。
人家不是返回了10%嘛，你支付的是10萬，然后又返給了你1萬，實(shí)際是支付了9萬。
嗯，明白了
不用客氣工作愉快。