老師好，公司是機(jī)械設(shè)備制造業(yè)，有時(shí)候有加工費(fèi)，對(duì)方拿料我方加工，開(kāi)發(fā)票加工名稱寫(xiě) 勞務(wù)*管板加工費(fèi)，做分錄是 借應(yīng)收賬款貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅，問(wèn)在增值稅申報(bào)表里左側(cè)列有應(yīng)稅貨物 銷(xiāo)售額、應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)售額，因?yàn)榧庸べM(fèi)很少有，所以現(xiàn)在都填寫(xiě)在應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額里可以嗎？

1.某市東方花園日化用品有限公司為增值稅一般納稅人，2020年1月，該公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)外購(gòu)原材料一批，貨款已付并驗(yàn)收入庫(kù)。從供貨方取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的增值稅稅額為40萬(wàn)元。(2)外購(gòu)機(jī)器設(shè)置一套，從供貨方取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的增值稅額為2.2萬(wàn)元，貨款已付并驗(yàn)收入庫(kù)。(3)銷(xiāo)售高檔化妝品一批，取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入3390萬(wàn)元(含增值稅)，向購(gòu)貨方收取手續(xù)費(fèi)11.3萬(wàn)元。(4)銷(xiāo)售原材料一批，開(kāi)出增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款40萬(wàn)元，同時(shí)向購(gòu)買(mǎi)方收取包裝物租金22.6萬(wàn)元。其他相關(guān)資料:該公司月初增值稅進(jìn)項(xiàng)稅余額為6.3萬(wàn)元;高檔化妝品消費(fèi)稅稅率為15%，增值稅率13%。要求:(1)計(jì)算該公司1月份的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額及可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額(2)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納增值稅稅額(3)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納消費(fèi)稅稅額(4)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納城建稅稅額(5)計(jì)算該公司1月份應(yīng)納教育費(fèi)附加。老師可以幫忙做一下嗎，都不太懂

老師好，外銷(xiāo)開(kāi)增值稅普通發(fā)票的時(shí)候要注意哪些？購(gòu)貨方是填寫(xiě)最終收貨方名稱嗎？是零稅率，有什么其他事項(xiàng)嗎？

我單位是生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)的番茄醬和天津港的某貿(mào)易公司簽訂的外銷(xiāo)出口合同，我單位自行報(bào)關(guān)，貨發(fā)往國(guó)外如巴西，報(bào)關(guān)單上收貨人信息是空的，報(bào)關(guān)單上的合同號(hào)和我們同貿(mào)易公司簽的合同是同一個(gè)號(hào)，現(xiàn)報(bào)關(guān)單已收到，可以確認(rèn)收入，本公司再開(kāi)增值稅普票時(shí)，票面購(gòu)買(mǎi)方信息應(yīng)怎么填寫(xiě)，可以填寫(xiě)合同上的貿(mào)易公司的名稱嗎，如這樣開(kāi)了增值稅普通發(fā)票確認(rèn)收入，后期會(huì)影響我單位享受出口退稅政策嗎，

老師 如果自建時(shí)間是2016.4.30以后 稅率就用9%是不 題目（5）轉(zhuǎn)讓2015年自建的一棟辦公用房，自建成本240萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓時(shí)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明金額 300萬(wàn)元。 （其他相關(guān)資料：關(guān)稅稅率為 10%，企業(yè)選擇享受對(duì)自己最有利的優(yōu)惠政策和計(jì)稅方法） 答案 （5）應(yīng)繳納增值稅 =300x 5%=15（萬(wàn)元）。 填開(kāi)要求：銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)，納稅人自行開(kāi)具或者稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)增值稅發(fā)票時(shí)，應(yīng)在發(fā)票“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”欄填寫(xiě)不動(dòng)產(chǎn)名稱及房屋產(chǎn)權(quán)證書(shū)號(hào)碼（無(wú)房屋產(chǎn)權(quán)證書(shū)的可不填寫(xiě)），“單位”欄填寫(xiě)面積單位，備注欄注明不動(dòng)產(chǎn)的詳細(xì)地址