借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：利潤(rùn)分配-以前年度虧損

我是要用一筆分錄沖下我現(xiàn)在做的貸：利潤(rùn)分配-以前年度虧損的，不然現(xiàn)在提示說(shuō)我的資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)與利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)勾稽不正常。

不能這樣做分錄，利潤(rùn)分配本來(lái)就是替代損益類科目的，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：利潤(rùn)分配-以前年度虧損，這個(gè)分錄沒(méi)有意義，也做不平

那要怎樣做分錄才合理呢？現(xiàn)在我的資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)與利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)勾稽不正常。要找出原因

你是要減少還是增加主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

是要減少，紅沖掉，因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了

借：庫(kù)存商品
貸：未分配利潤(rùn)

做這個(gè)就可以，未分配利潤(rùn)替代了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

那意思我之前做錯(cuò)的再重新紅沖一次？然后就按你發(fā)來(lái)的會(huì)計(jì)分錄，借：庫(kù)存商品（紅沖） 貸：未分配利潤(rùn) （這個(gè)不用紅沖吧？老師

老師分錄不用紅沖。都是正數(shù)。

但是本來(lái)做成庫(kù)存商品的東西是固定資產(chǎn)來(lái)的呢？我不是要先把之前的紅沖掉嗎？

要的，要先把之前的紅沖掉

留言即可，老師吃飯去了。

那把之前的紅沖了，我就是做一筆正確的做為固定資產(chǎn)進(jìn)賬，那我之前當(dāng)作庫(kù)存商品出庫(kù)這筆就不用做紅沖了？

把之前的紅沖了，再做一筆正確的做為固定資產(chǎn)進(jìn)賬。仍然會(huì)表現(xiàn)出主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減少，那當(dāng)作庫(kù)存商品出庫(kù)這筆就不用做紅沖。

問(wèn)題是之肖當(dāng)作庫(kù)存商品出庫(kù)的這筆分錄也紅沖了。