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你好..前三季度盈利了..已經計提了所得稅..也已經交了..第四季度虧損..結轉的時候所得稅還需要做什么分錄嗎..

2023-02-15 21:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-02-15 21:22

第4季度不需要做計提的分錄哈

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快賬用戶8846 追問 2023-02-15 21:24

那前三季度已經計提的所得稅還要轉回嗎

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齊紅老師 解答 2023-02-15 21:29

可以全年計算后沖減多計提的所得稅

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快賬用戶8846 追問 2023-02-15 21:48

12月份沖減嗎..做一筆反的計提所得稅分錄嗎

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齊紅老師 解答 2023-02-15 21:51

就是做一筆反計提的分錄

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第4季度不需要做計提的分錄哈
2023-02-15
是的,需要把多余計提的沖回
2023-02-15
你好,你的彌補虧損這里填寫的是年累計,因為你填寫營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額也是年累計的。
2023-01-16
你好,不計提所得稅,不需要做其他什么相關的分錄
2022-01-16
只能匯算清繳后,申請退稅
2023-01-11
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