您好老師，公司由于已經(jīng)更換幾任會計，賬面上的應付職工薪酬-工資掛賬有5萬多，2019年以前但是手工賬比較混亂，自我2020年7月接手以來工資計提跟發(fā)放都是相符的，那這個一直貸方掛賬的應付職工薪酬-工資是不是可以進項調(diào)賬，借:應付職工薪酬-工資50000，貸:未分配利潤？實行小企業(yè)會計準則

老師你好！我們公司現(xiàn)在準備申請高新企業(yè)，可能到明年5月份可以開始申請，前期準備就是把研發(fā)人員工資、社保、公積金歸集，這個計提和發(fā)放的會計分錄怎么做？麻煩老師寫一個完整的會計分錄可以嗎？

老師，從一家會計公司接了一家小企業(yè)會計準則一般納稅人企業(yè)的賬，這個企業(yè)去年4月貸款200萬，期限1年，會計公司的會計貸款利息一直未計提，他把貸款利息支出做借短期借款貸銀行存款，我說這樣核算不對，但他說，到今年四月貸款到期還200萬，到時再把利息支出和還的200萬本金差額做利息費用，這樣做賬也可以，老師他的這種做賬方法對嗎，還是我孤陋寡聞了，我認為利息應當期核算，不能像他這么做

請問老師，就是我單位在11年前借了500萬給a單位，（a單位與本單位不是關聯(lián)單位）當時的借款合同約定了利率5%，并注明了‘必須按照合同規(guī)定的期限還本付息’但是這么多年我單位別說利息，本錢都沒見著1分。以前的會計既沒有計提利息，也沒有計提資產(chǎn)減值準備。請教一下您，1.對于所謂的利息部分我要計提嗎？2.利息要交增值稅嗎？（這么多年也沒交）. 3.要提減值準備嗎？提多少合適？（公司適應小企業(yè)會計制度）

我們公司是這樣，幾個項目，每個項目會對市場費用和采購費用，單獨統(tǒng)計核算，但是對于公司其他的管理費用，人工工資社保福利費，房租水電費，還有許多的隱形費用，我不知道該以什么比例去分攤到各個項目中去，如果按照各個項目合同收入的占比去分攤，項目實際利潤核算不準確，有的偏高有的偏低。每個項目的利潤核算不準確，我就沒法核算市場人員年底提成到底按什么比例提成