應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證科目月末還結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么處理

你好，老師，想問一下，如果我本月預(yù)提成本，但是發(fā)票是在1月份開的。進(jìn)項(xiàng)稅額只能在1月份認(rèn)證了，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額，是放在應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證，還是放在應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，到底放到哪個(gè)科目，我的分錄做得是對(duì)的嗎

請(qǐng)問老師上年12月應(yīng)交稅費(fèi)有待抵扣認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，我在1月勾選認(rèn)證了，這個(gè)摘要怎么寫，怎么做分錄

一般納稅人企業(yè)。當(dāng)月有票收入100萬無票收入10萬，銷項(xiàng)稅12萬。 進(jìn)項(xiàng)都做到待認(rèn)證科目。月底認(rèn)證了13萬的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還有30萬進(jìn)項(xiàng)在貸認(rèn)證科目。月底結(jié)賬還需要做什么稅額結(jié)轉(zhuǎn)分錄？怎么寫？

月末結(jié)賬 本月銷項(xiàng)100萬 進(jìn)項(xiàng)在待認(rèn)證科目中有170萬。月底認(rèn)證了105萬進(jìn)項(xiàng)。做了分錄 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 105萬 貸應(yīng)交稅-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅105萬 看余額表應(yīng)交稅費(fèi)借方余額還有70萬。是否還要做什么分錄？