請問老師！就是我現(xiàn)在做賬也是都有掛預(yù)付。那我就是材料跟發(fā)票都還沒到的時候，我不是就先做了，借預(yù)付，貸銀行。然后我這個是有材料的，就會有入庫單，剛剛領(lǐng)導(dǎo)的意思就是說，先暫估入庫，那我不是就要，借原材料（這個材料就是含稅的進(jìn)）貸應(yīng)付-暫估。那我這時候出庫單也來了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個不是就對不上了。等后面我收到發(fā)票的時候，我就要先把前面入庫的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫。然后這個出庫的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫的。天哪，這樣有別的辦法嘛

老師，我們生產(chǎn)產(chǎn)品的原材料發(fā)票沒有到，我現(xiàn)在需要暫估入庫，暫估入庫的數(shù)量啥都和發(fā)票一致，暫估完要領(lǐng)用出庫至生產(chǎn)成本，再由生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)至庫存商品，但是入庫存商品的時候要入數(shù)量，這部分材料的數(shù)量錄入的話就會增加庫存商品的數(shù)量，這部分我應(yīng)該怎么操作呢？分錄是怎樣的？只是針對暫估的這部分原材料

老師。我接手了一個銷售水產(chǎn)品的公司。他們能自開收購發(fā)票，收購活蝦。然后加工成蝦仁產(chǎn)品賣出。 以前會計的賬我有點看不懂。因為我們是代賬。我想問下。收購發(fā)票開具的時候。 借： 原材料 增值稅—進(jìn)項稅額 貸：銀行存款/其他應(yīng)付 那既然原材料增加了后面應(yīng)該有入庫單，入庫數(shù)字就是原材料數(shù)字可以吧。 加工環(huán)節(jié) 借：生產(chǎn)成本 直接材料 貸：原材料 請問這里的原材料數(shù)字要不要和收購入庫的原材料數(shù)字對上呢。上一個會計做的都會少一些。因為活蝦都會有損耗死亡嗎？

老師好，我們公司用的是u9，采購原材料，發(fā)票沒來的時候，是先做的應(yīng)付暫估，然后發(fā)票來了，把暫估紅沖掉，做一個發(fā)票正確的應(yīng)付賬款，那么現(xiàn)在有一個問題我搞不太明白，如果在發(fā)票還未來的時候，倉庫生產(chǎn)已經(jīng)把這個領(lǐng)料了，那么領(lǐng)料的金額不就是暫估的金額了嗎，那這樣的話成本也就會有問題了，請問這種情況都是怎么處理呢

老師您好，如果上月原材料有暫估數(shù)額，是不是下月只要紅沖就可以了，如果上月原材料已計入生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)為庫存商品，下個月是不是只要把原材料的暫估更正就可以了，生產(chǎn)成本會會在本月發(fā)生改變是嗎？