當(dāng)時(shí)就入賬了，借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款，現(xiàn)在2023年1月我該怎么做賬

你好，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借應(yīng)付賬款，貸庫存商品，借庫存商品，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

應(yīng)該就是別人虛開我們的發(fā)票

然后2022年10月以前是小規(guī)模，10月以后是一般納稅人，快帳系統(tǒng)當(dāng)時(shí)小規(guī)模沒有以前年度損益調(diào)整科目，我現(xiàn)在該怎么做分錄？

上面寫了分錄了，看一下的。

快帳系統(tǒng)沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，我該怎么做

快帳系統(tǒng)沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，我該怎么做？我是做到2022年12月賬里對(duì)吧？然后更正申報(bào)不做到2023里面

然后用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來代替。

借應(yīng)付賬款，貸庫存商品，借庫存商品，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。，是這樣嗎

對(duì)的，是的，是這么做的。

因?yàn)楦哪陥?bào)時(shí)候營(yíng)業(yè)成本不夠減只有199911.52，所以就成本減了161104，銷售費(fèi)用減了40276，所以調(diào)整又設(shè)計(jì)銷售費(fèi)用了？怎么處理？老師建議我最好在哪個(gè)季度改賬最好？

你好今年的第一季度。

2022年的賬和報(bào)表都不用改嗎？那個(gè)銷售費(fèi)用40276怎么調(diào)整？

對(duì)的，是的，匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額。

你好，我還是想做到2022年12月賬里面可以嗎？然后財(cái)務(wù)報(bào)表更正申報(bào)，2023年就不變

可以的，可以這么做的。

這樣的話我在做匯算清繳的時(shí)候也不用在在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)30欄提現(xiàn)了對(duì)吧？

你好。不可以的，你調(diào)整的是2021年的不是嗎？你這個(gè)成本做到了哪一年，只要是2021年的就不可以的，然后如果是2022年的話，你可以直接做到當(dāng)月的成本里面，就不需要調(diào)整匯算清繳。

我沒有明白啊，2021年更改了年報(bào)，繳納了918所得稅，2022年12月了做以前年度損益調(diào)整分錄，2023年3月做2022年匯算清繳就正常做，我不用調(diào)整匯算清繳表了，我是這么思考的