本來項(xiàng)目都已經(jīng)結(jié)束了，款也結(jié)清了的，但是做賬不對(duì)

你好，可以把之前會(huì)計(jì)做的錯(cuò)誤分錄紅沖，然后做正確的分錄?

之前只做了兩筆預(yù)收賬款

這個(gè)是對(duì)公轉(zhuǎn)的賬

兩筆預(yù)收，單筆50000

你好，可以把之前會(huì)計(jì)做的錯(cuò)誤分錄紅沖，然后做正確的分錄? （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

主要是之前只有兩筆預(yù)收款項(xiàng)，沒有其他憑證，沒有錯(cuò)誤憑證，不能紅沖啊

你好，之前會(huì)計(jì)如果沒有錯(cuò)誤憑證，那預(yù)收賬款的余額應(yīng)當(dāng)是正確的才是啊。

但實(shí)際上這些款項(xiàng)都應(yīng)該為0，只是沒開票

你好，可以把之前會(huì)計(jì)做的錯(cuò)誤分錄紅沖，然后做正確的分錄?（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

問題是沒做錯(cuò)怎么紅沖，那兩筆預(yù)收款都是做對(duì)的，只是缺少了業(yè)務(wù)

你好，請(qǐng)看你之前的描述。

我的意思是銷售的分錄沒做，而且是21年的賬，沒有開發(fā)票

你好，銷售的分錄沒做，就需要補(bǔ)做啊?

但是已經(jīng)垮了兩年了，而且沒開票

你好，補(bǔ)做分錄，不受已經(jīng)垮了兩年的影響。

那相當(dāng)于無票收入，一般納稅人增值稅應(yīng)該怎么計(jì)算，麻煩老師幫忙寫一個(gè)摘要和分錄

你好，一般納稅人增值稅=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額 摘要：補(bǔ)做收入入賬，分錄是 借：應(yīng)收賬款?，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

謝謝老師