額 我看網(wǎng)上說納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫啊 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說是收入延遲交稅了 要補滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報表 我就想是不是需要在2021年12月份申報表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報表里納稅調(diào)整欄填寫負數(shù) ？因為畢竟我2022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

同學(xué)，你好 不是，稅務(wù)局有沒有讓你更正申報表？

稅務(wù)局征管科讓補滯納金 說是讓改增值稅報表 但是我不知道咋改 不知道應(yīng)該把這筆收入填哪欄 是不是填納稅調(diào)整欄 畢竟我2022年開了發(fā)票 交過稅了 現(xiàn)在要改 就得把去年的收入加上 今年的收入減去

同學(xué)，你好 你問改什么申報表，是把今年的收入改到去年嗎

征管科讓改增值稅報表 說是把今年的收入改到去年

同學(xué)，你好 你去年增值稅申報表，把稅額做進去 今年的申報表，直接減去稅額

如果這樣改我2022年的就增值稅報表和稅控盤比對不一致了 因為這筆收入我2022年開了發(fā)票了 還交了稅

同學(xué)，你好 去年做無票收入

不是2021年的問題 是2022年的問題 2022年我開票了 如果直接在開具發(fā)票那欄減去金額 那稅控盤比對不一致了