5做忘記計提所得稅了，6月交了所得稅，補(bǔ)計提所得稅是不是借所得稅費(fèi)用500 ，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅500，繳納所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅500貸銀行存款**但是這個月的所得稅費(fèi)用這個科目是不是直接結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，借本年利潤貸所得稅費(fèi)用*，然后借利潤分配貸本年利潤這樣子

年底要報年報。但利潤總額是負(fù)數(shù)但上個月是盈利要交所得稅不要這么調(diào)整

你好..比如2021年3月份有一點(diǎn)點(diǎn)利潤..計提了 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 3月底結(jié)轉(zhuǎn)損益 貸：所得稅費(fèi)用 本年利潤 但是在12底看了一下.整體是負(fù)的 這個系統(tǒng)不自動轉(zhuǎn)回來嗎..我看利潤表里面還有扣所得稅費(fèi)用這個數(shù)字

老師好，之前的賬上把年度補(bǔ)繳的所得稅分錄做成了 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 所以利潤表里面所得稅費(fèi)用就有這個稅額，但是申報表里是沒有這個數(shù)據(jù)的，就導(dǎo)致了報表和申報表里的利潤總額不一致，我現(xiàn)在怎么調(diào)整

上個月利潤總額為負(fù)我計提的借所得稅費(fèi)用-4000貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅-4000，我這個月想調(diào)回來但是這個月利潤總額為負(fù)，所得稅費(fèi)用是正數(shù)4000可以這么報嗎