扣除了，在上月扣除的，但是社保銀行扣款發(fā)生在當(dāng)月，分錄看了都是沒(méi)錯(cuò)的

工資發(fā)放扣除在前，銀行扣款再后，比如10月發(fā)工資扣除的是10月的社保，但是社保局統(tǒng)一批扣10月社保是在11月

那也不應(yīng)該是多支付了，你當(dāng)時(shí)分錄怎么做的，我給你寫(xiě)一下，要不要不你就看我寫(xiě)。

發(fā)放工資： 借：應(yīng)付工資， 貸：應(yīng)付工資-社保個(gè)人， 應(yīng)付工資-公積金個(gè)人， 銀行存款

繳納社保： 借：管理費(fèi)用-社保 貸：應(yīng)付工資-社保個(gè)人 銀行存款

借管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付工資，你沒(méi)有做這個(gè)。

計(jì)提的時(shí)候做了

計(jì)提的和發(fā)放的是不是一樣的？

一樣的金額，我看差額就是差在社保，10月發(fā)放工資的分錄扣的是10月社保，10月繳納社保的分錄扣款是9月社保，差額的部分是因?yàn)槟莻€(gè)人9月離職了，所以10月沒(méi)有工資也沒(méi)有社保

還能問(wèn)個(gè)人要回來(lái)嗎？要不回來(lái)的話，你就放到營(yíng)業(yè)外支出。

放營(yíng)業(yè)外支出的分錄是怎么做的

借營(yíng)業(yè)外支出代應(yīng)付工資。

借營(yíng)業(yè)外支出，貸應(yīng)付工資。

也不是多扣款，個(gè)人也確實(shí)沒(méi)有多繳納，不知道為啥就是負(fù)數(shù)