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請問,勞務公司,12月開票100萬,收到50萬,暫估了40萬,現(xiàn)在1月份申報個稅,需要連40萬的一起申報嗎

2023-01-07 22:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-01-07 22:23

您好 請問暫估的什么40萬?工人工資嗎?

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快賬用戶5907 追問 2023-01-08 09:13

是的是的

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齊紅老師 解答 2023-01-08 09:42

那請問40萬工資已經(jīng)支付了嗎

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快賬用戶5907 追問 2023-01-08 09:48

暫估的,沒有付

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齊紅老師 解答 2023-01-08 09:50

沒有支付的時候 不申報個人所得稅?

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快賬用戶5907 追問 2023-01-08 10:10

就是不可以提前申報個稅,像跨年這種,已經(jīng)開票出去了,23年2月申報個稅,就不能扣除6萬了

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齊紅老師 解答 2023-01-08 10:11

如果您考慮到個人所得稅扣除 那您做分錄發(fā)放 然后申報 借:應付職工薪酬 貸;其他應付款

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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