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老師,我附圖利潤表這個第四季度有利潤,1至3季度虧損都沒有利潤,第季度要計提企業(yè)所得稅嗎?

老師,我附圖利潤表這個第四季度有利潤,1至3季度虧損都沒有利潤,第季度要計提企業(yè)所得稅嗎?
2023-01-07 16:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-07 16:51

你好,本年累計還是虧損,這種情況下不需要計提所得稅?

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快賬用戶7847 追問 2023-01-07 17:06

好的,老師,明白了,是不是匯算清繳時用以前利潤彌補今年虧損了

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齊紅老師 解答 2023-01-07 17:07

你好,沒有以前年度利潤,彌補之后年度虧損的做法

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快賬用戶7847 追問 2023-01-07 17:09

我們匯算清繳那有個這樣的表,是不是我描述錯誤呢?

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齊紅老師 解答 2023-01-07 17:10

你好,沒有以前年度利潤,彌補之后年度虧損的做法 是之后年度的盈利,才會彌補之前年度的虧損啊?

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相關問題討論
你好,本年累計還是虧損,這種情況下不需要計提所得稅?
2023-01-07
你好!是按累計金額核算的。
2020-10-13
你好,小規(guī)模企業(yè)第四季度利潤表盈利,利潤表年累計虧損,這種情況第四季度不需要繳納企業(yè)所得稅的。
2020-12-30
您好 全年都是虧損的 不需要預繳企業(yè)所得稅
2021-12-05
1,紅沖處理 2,不用計提所得稅
2021-01-13
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