老師好！執(zhí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度 1、民辦非企業(yè)，投資貨幣資金3萬(wàn)元，已到賬；入賬是限定性凈資產(chǎn)還是掛借款 2、現(xiàn)準(zhǔn)備辦理注銷，賬面非限定性凈資產(chǎn)-1.4萬(wàn)，限定性凈資產(chǎn)3萬(wàn)，凈資產(chǎn)1.6萬(wàn)。涉及到交所得稅？ 多謝老師

你好，民間非營(yíng)利組織，有個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，到期結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候跟費(fèi)用類一起結(jié)轉(zhuǎn)到了非限定資產(chǎn)_費(fèi)用類，但是科目余額表里期末余額卻在借方，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平，這怎么處理呀？

你好，民間非營(yíng)利組織，有個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)成本，到期結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候跟費(fèi)用類一起結(jié)轉(zhuǎn)到了非限定資產(chǎn)費(fèi)用類，但是科目余額表里期未余額卻在借方，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平，結(jié)轉(zhuǎn)方向是貸方，沒結(jié)轉(zhuǎn)在借方，這怎么處理呀？

乙公司2022年度有關(guān)會(huì)計(jì)科目當(dāng)年的發(fā)生額如下:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20000萬(wàn)元(貸方)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本7000萬(wàn)元(借方)其他業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)元(貸方)其他業(yè)務(wù)成本160萬(wàn)元(借方)公允價(jià)值變動(dòng)損益50萬(wàn)元(貸方)稅金及附加100萬(wàn)元(借方)投資收益800萬(wàn)元(貸方)銷售費(fèi)用1500萬(wàn)元(借方)營(yíng)業(yè)外收入60萬(wàn)元(貸方)管理費(fèi)用1420萬(wàn)元(借方)財(cái)務(wù)費(fèi)用1600萬(wàn)元(借方)資產(chǎn)減值損失50萬(wàn)元(借方)營(yíng)業(yè)外支出80萬(wàn)元(借方)所得稅費(fèi)用2200萬(wàn)元(借方)要求：1、編制結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄2、計(jì)算該公司2022年度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)3、編制結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄4、假定該公司按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積，按凈利潤(rùn)的20%分派現(xiàn)金股利。編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄5、假定該公司2021年末的未分配利潤(rùn)為1600萬(wàn)元,計(jì)算該公司2022年末的未分配利潤(rùn)

乙公司2022年度有關(guān)會(huì)計(jì)科目當(dāng)年的發(fā)生額如下:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20000萬(wàn)元(貸方)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本7000萬(wàn)元(借方)其他業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)元(貸方)其他業(yè)務(wù)成本160萬(wàn)元(借方)公允價(jià)值變動(dòng)損益50萬(wàn)元(貸方)稅金及附加100萬(wàn)元(借方)投資收益800萬(wàn)元(貸方)銷售費(fèi)用1500萬(wàn)元(借方)營(yíng)業(yè)外收入60萬(wàn)元(貸方)管理費(fèi)用1420萬(wàn)元(借方)財(cái)務(wù)費(fèi)用1600萬(wàn)元(借方)資產(chǎn)減值損失50萬(wàn)元(借方)營(yíng)業(yè)外支出80萬(wàn)元(借方)所得稅費(fèi)用2200萬(wàn)元(借方)要求：1、編制結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄2、計(jì)算該公司2022年度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)3、編制結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)的會(huì)計(jì)分錄4、假定該公司按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提法定盈余公積，按凈利潤(rùn)的20%分派現(xiàn)金股利。編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄5、假定該公司2021年末的未分配利潤(rùn)為1600萬(wàn)元,計(jì)算該公司2022年末的未分配利潤(rùn)