有幾個(gè)問(wèn)題想咨詢(xún)下:1.公司為商貿(mào)公司，允許采購(gòu)價(jià)高于銷(xiāo)售價(jià)銷(xiāo)售嗎，2.貨物已到倉(cāng)庫(kù)，但對(duì)方暫未開(kāi)票，月初我公司是否可以提前先開(kāi)票，等待月中或者月末定取得發(fā)票，3.所得稅按季繳納，是否可以前三季度均按虧損報(bào)，實(shí)際為盈利，等待12月31日統(tǒng)一計(jì)提，并在來(lái)年按時(shí)繳納，4.員工出差，行程單報(bào)銷(xiāo)，如果沒(méi)有行程單，只有比如去哪兒網(wǎng)或者攜程的電子發(fā)票或者普通發(fā)票能報(bào)銷(xiāo)嗎，5.年薪領(lǐng)導(dǎo)，比如30萬(wàn)，如何避免繳納過(guò)高個(gè)稅，這個(gè)問(wèn)題可能有點(diǎn)大哈，可以暫不管[捂臉]，6.資金占用費(fèi)發(fā)票即利息支出發(fā)票，是否正常入賬，是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，7.貨物在運(yùn)輸途中，避免不了損耗，這個(gè)損耗應(yīng)如何處理符合規(guī)定。

老師，剛?cè)肼氁患医ㄖ荆饕獦I(yè)務(wù)是自己的資質(zhì)讓別人掛靠，之前的財(cái)務(wù)做賬太亂，因?yàn)槲易约阂矝](méi)有從事過(guò)這個(gè)行業(yè)所以也不懂她們做的到底對(duì)不對(duì)，麻煩老師解答下以下問(wèn)題：1.圖一圖二是十二月坐的一個(gè)分錄，說(shuō)是給沒(méi)有簽訂合同（就不簽合同）的客戶(hù)買(mǎi)了一個(gè)機(jī)器，九月開(kāi)的發(fā)票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶(hù)給了3000，9月公戶(hù)轉(zhuǎn)了12000，我問(wèn)為什么計(jì)入管理費(fèi)用其他，之前財(cái)務(wù)說(shuō)給不簽合同的客戶(hù)買(mǎi)的，不能入固定資產(chǎn)，而且固定資產(chǎn)也可以一次性計(jì)入費(fèi)用，入固定資產(chǎn)還要計(jì)提折舊，沒(méi)有必要，更何況所得稅這部分管理費(fèi)用的限額一直沒(méi)有超過(guò)所以就計(jì)入到管理費(fèi)用，我就是覺(jué)得這么做肯定不對(duì)，但我也不知道怎么調(diào)做到哪里麻煩老師指點(diǎn)下。問(wèn)題二，圖三以 她們的賬務(wù)我看進(jìn)項(xiàng)票直接就計(jì)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，不管是材料還是勞務(wù)公司的人工費(fèi)等，原料不入庫(kù)，成本票來(lái)了就直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這么做我總感覺(jué)就不對(duì)，但掛靠業(yè)務(wù)這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝

老師，您好！ a為甲方購(gòu)貨方 b為乙方代理C產(chǎn)品 c為制產(chǎn)品方 :ab已簽紙質(zhì)合同價(jià)1.1w，b已為α開(kāi)了按合同上的專(zhuān)票1.1w； 因A購(gòu)這個(gè)產(chǎn)品需在網(wǎng)頁(yè)與C簽電子合同才能用后臺(tái)，所以b方替a在網(wǎng)頁(yè)簽了ac電子合同(簽約過(guò)程α方負(fù)責(zé)人掃碼授權(quán)的)，電子合同價(jià)為1w(a不知道1w)，c已為a開(kāi)普票1w，但普票不給α做賬； a已按合同打款給b，b找一家公司的對(duì)公戶(hù)按ac電子合同價(jià)1w打款給C， b方有與c方的合作產(chǎn)品的銷(xiāo)售協(xié)議，b開(kāi)專(zhuān)票給α購(gòu)方，問(wèn)題：因?yàn)楫a(chǎn)品價(jià)購(gòu)進(jìn)是10000，分潤(rùn)比例是5：5，b直接開(kāi)5000專(zhuān)票給C，C打款給B，所以B直接開(kāi)票給c含稅價(jià)5000專(zhuān)票給C 直接省略了c方?jīng)]給B方開(kāi)b方購(gòu)進(jìn)的發(fā)票，是可以的嗎？如果c沒(méi)開(kāi)發(fā)票給B，而是開(kāi)普票給了A，但不給A普票做賬，最后是哪方不正常？

老師 購(gòu)買(mǎi)膩?zhàn)臃?，?duì)方開(kāi)了個(gè)“非金屬礦物制品*抗裂砂漿”的專(zhuān)票可以收嗎？？ 我百度看了一下 膩?zhàn)臃鄣亩悇?wù)編碼 是涂料*膩?zhàn)臃郏詫?duì)方開(kāi)來(lái)的這個(gè)發(fā)票我不知道能不能用

老師好，公司在電子稅務(wù)局收到了“企業(yè)所得稅作廢發(fā)票稅前扣除”風(fēng)險(xiǎn)提示，給了一個(gè)被作廢的成本票的發(fā)票代碼，和作廢發(fā)票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒(méi)有遇見(jiàn)過(guò)這樣的情況，想請(qǐng)教：1、提示只是針對(duì)2022年4季度的企業(yè)所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開(kāi)票時(shí)間是2022年10-12月之間的發(fā)票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒(méi)有票號(hào)，自查了收到的開(kāi)票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發(fā)票代碼都符合提示的發(fā)票代碼，不能判定哪張發(fā)票被作廢了，那這種情況電子稅務(wù)局哪個(gè)模塊可以查詢(xún)被作廢的發(fā)票號(hào)？還是說(shuō)沒(méi)有辦法查詢(xún)，要一家家打電話問(wèn)，如果對(duì)方說(shuō)實(shí)話我們也沒(méi)有辦法嗎？有點(diǎn)不知道怎么自查！謝謝老師