同學(xué)你好 這個(gè)稅率是多少
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,202X年該企業(yè)發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)取得銷售收入6000萬元。(2)銷售成本3000萬元。(3)繳納增值稅500萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加48萬元。(4)銷售費(fèi)用500萬元,管理費(fèi)用800萬元。(5)贊助支出10萬元,被環(huán)保部門罰款支出5萬元。(6)上一年經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損額40萬元。要求:計(jì)算202X年該生業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)會(huì)計(jì)利潤總額、企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,202x年該企業(yè)發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)取得銷售收入6000萬元(2)銷售成本3000萬元(3)繳納增值稅500萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加48萬元(4)銷售費(fèi)用500萬元,管理費(fèi)用800萬元(5)贊助支出十萬元被環(huán)保部門罰款支出五萬元(6)上一年經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損額40萬元要求計(jì)算202幾年該企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)會(huì)計(jì)利潤總額,企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額和應(yīng)納稅額
3.某市家用電器生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,注冊資本3000萬元。2018年度發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售產(chǎn)品取得不含稅銷售額8000萬元,債券利息收入240萬元(其中國債利息收入30萬元);應(yīng)扣除的銷售成本5100萬元,繳納增值稅600萬元、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加60萬元。(2)發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬元,其中廣告費(fèi)用800萬元;發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬元,其中支付向管理企業(yè)借款2000萬元一年的利息160萬元(同期銀行貸款利率為6%);發(fā)生管理費(fèi)用1100萬元,其中用于新產(chǎn)品、新工藝研制而實(shí)際支出的研究開發(fā)費(fèi)用200萬元。(3)2016年度、2017年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損分別為70萬元和40萬元。要求:根據(jù)上述資料,計(jì)算有關(guān)納稅事項(xiàng)。(1)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的銷售費(fèi)用。(2)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的財(cái)務(wù)費(fèi)用。(3)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的管理費(fèi)用。(4)計(jì)算該企業(yè)2018年度企業(yè)應(yīng)納稅所得額。(5)計(jì)算該企業(yè)2018年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
某市家用電器生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,注冊資本3000萬元。2021年度發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下: (1)銷售產(chǎn)品取得不含稅銷售額8000萬元,債券利息收入240萬元(其中國債利息收入30萬元);應(yīng)扣除的銷售成本5100萬元,繳納增值稅600萬元、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加60萬元。 (2)發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬元,其中廣告費(fèi)用800萬元。發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬元,其中支付向管理企業(yè)借款2000萬元,一年的利息160萬元(同期銀行貸款利率為6%);發(fā)生管理費(fèi)用1100萬元,其中用于新產(chǎn)品、新エ藝研制而實(shí)際支出的研究開發(fā)費(fèi)用200萬元。 (3)2019年度、2020年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損分別為70萬元和40萬元。 要求:根據(jù)上述資料,計(jì)算有關(guān)納稅事項(xiàng)。 計(jì)算: 1.計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的銷售費(fèi)用。2.計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的財(cái)務(wù)費(fèi)用。 3.計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的管理費(fèi)用。 4.2019年度、2020年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損分別為70萬元和40萬元能否稅前扣除。 5.計(jì)算該企業(yè)2021年度企業(yè)應(yīng)納稅所得額。 .計(jì)算該企業(yè)2021年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
3.某市生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年度發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售產(chǎn)品,取得不含稅銷售額6000萬元。(2)應(yīng)扣除的銷售成本2000萬元。(3)繳納增值稅1200萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加及地方教育附加500萬元(4)發(fā)生銷售費(fèi)用400萬元,管理費(fèi)用600萬元。(5)非廣告性贊助支出10萬元,被環(huán)保部門罰款支出5萬元。(6)2017年度,2018年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損額分別為160萬元和140萬元。要求:計(jì)算2019年度該企業(yè)應(yīng)納企業(yè)所得稅。
老師,我公司要注銷,資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)怎么處理,應(yīng)收應(yīng)付都能正常收支,只是要一點(diǎn)時(shí)間。
老師,您好!咨詢你一個(gè)房產(chǎn)稅問題,我們租賃別人的廠房改造之后,我們出租,我們給他們支付租金,但是他們給我們開票,沒有開對,稅務(wù)局現(xiàn)在比對出來我們只有銷項(xiàng),沒有進(jìn)賬,讓我們繳納房產(chǎn)稅?你覺得應(yīng)該我們繳納嗎
老師:轉(zhuǎn)讓車位使用權(quán)涉及到哪些稅種(無產(chǎn)權(quán)) ? ?就是從開發(fā)商那邊買進(jìn)無產(chǎn)權(quán)車位,我們企業(yè)又賣給小區(qū)業(yè)主,稅務(wù)方面怎么做
老師,要發(fā)放75萬工資,怎么發(fā)放能節(jié)稅
老師,的分類和折舊年限中途可以更改嗎
您好 我是一名定期定額戶2025年一季度開具了兩張18萬的發(fā)票,有一張屬于開錯(cuò)行為,當(dāng)季忘記紅沖了,在4月去申報(bào)一季度報(bào)表時(shí)才發(fā)現(xiàn)的,然后在4月做了紅沖,這種怎么申報(bào),稅款會(huì)退嗎
接受一家餐飲企業(yè)財(cái)務(wù),報(bào)稅會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé),賬務(wù)2年沒做,也沒交接清單,幾個(gè)會(huì)計(jì)就負(fù)責(zé)比價(jià)審核付款,登記團(tuán)餐項(xiàng)目收款,會(huì)計(jì)月底也不盤點(diǎn),現(xiàn)在賬目短了兩年了,現(xiàn)在應(yīng)該怎么開展工作
老師,我們是建筑公司,甲方對我們的罰款2萬,我們?nèi)绾稳胭~,走營業(yè)外支出嗎?2萬從工程款里扣除,這2萬還得正常開票給甲方
老師,我們從海南進(jìn)口貨物,然后再加工出口,能退稅嗎
老師,我們老板買了一家單位的營業(yè)執(zhí)照,然后呢,他們這個(gè)單位經(jīng)營了幾年,然后賬面上是有東西的,然后呢,我們單位買過來之后,承接著繼續(xù)往后經(jīng)營的話,他賬上是不是有些東西必須得清空了呀,我們才能接著往后做呢