同學(xué)你好 這個(gè)稅率是多少
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,202X年該企業(yè)發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)取得銷售收入6000萬(wàn)元。(2)銷售成本3000萬(wàn)元。(3)繳納增值稅500萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加48萬(wàn)元。(4)銷售費(fèi)用500萬(wàn)元,管理費(fèi)用800萬(wàn)元。(5)贊助支出10萬(wàn)元,被環(huán)保部門罰款支出5萬(wàn)元。(6)上一年經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損額40萬(wàn)元。要求:計(jì)算202X年該生業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額、企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額
某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,202x年該企業(yè)發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)取得銷售收入6000萬(wàn)元(2)銷售成本3000萬(wàn)元(3)繳納增值稅500萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加48萬(wàn)元(4)銷售費(fèi)用500萬(wàn)元,管理費(fèi)用800萬(wàn)元(5)贊助支出十萬(wàn)元被環(huán)保部門罰款支出五萬(wàn)元(6)上一年經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損額40萬(wàn)元要求計(jì)算202幾年該企業(yè)應(yīng)繳納的企業(yè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額,企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額和應(yīng)納稅額
3.某市家用電器生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,注冊(cè)資本3000萬(wàn)元。2018年度發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售產(chǎn)品取得不含稅銷售額8000萬(wàn)元,債券利息收入240萬(wàn)元(其中國(guó)債利息收入30萬(wàn)元);應(yīng)扣除的銷售成本5100萬(wàn)元,繳納增值稅600萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加60萬(wàn)元。(2)發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬(wàn)元,其中廣告費(fèi)用800萬(wàn)元;發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元,其中支付向管理企業(yè)借款2000萬(wàn)元一年的利息160萬(wàn)元(同期銀行貸款利率為6%);發(fā)生管理費(fèi)用1100萬(wàn)元,其中用于新產(chǎn)品、新工藝研制而實(shí)際支出的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用200萬(wàn)元。(3)2016年度、2017年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損分別為70萬(wàn)元和40萬(wàn)元。要求:根據(jù)上述資料,計(jì)算有關(guān)納稅事項(xiàng)。(1)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的銷售費(fèi)用。(2)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的財(cái)務(wù)費(fèi)用。(3)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的管理費(fèi)用。(4)計(jì)算該企業(yè)2018年度企業(yè)應(yīng)納稅所得額。(5)計(jì)算該企業(yè)2018年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
某市家用電器生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,注冊(cè)資本3000萬(wàn)元。2021年度發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下: (1)銷售產(chǎn)品取得不含稅銷售額8000萬(wàn)元,債券利息收入240萬(wàn)元(其中國(guó)債利息收入30萬(wàn)元);應(yīng)扣除的銷售成本5100萬(wàn)元,繳納增值稅600萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加60萬(wàn)元。 (2)發(fā)生銷售費(fèi)用1000萬(wàn)元,其中廣告費(fèi)用800萬(wàn)元。發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬(wàn)元,其中支付向管理企業(yè)借款2000萬(wàn)元,一年的利息160萬(wàn)元(同期銀行貸款利率為6%);發(fā)生管理費(fèi)用1100萬(wàn)元,其中用于新產(chǎn)品、新エ藝研制而實(shí)際支出的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用200萬(wàn)元。 (3)2019年度、2020年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損分別為70萬(wàn)元和40萬(wàn)元。 要求:根據(jù)上述資料,計(jì)算有關(guān)納稅事項(xiàng)。 計(jì)算: 1.計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的銷售費(fèi)用。2.計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的財(cái)務(wù)費(fèi)用。 3.計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的管理費(fèi)用。 4.2019年度、2020年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損分別為70萬(wàn)元和40萬(wàn)元能否稅前扣除。 5.計(jì)算該企業(yè)2021年度企業(yè)應(yīng)納稅所得額。 .計(jì)算該企業(yè)2021年度實(shí)際應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
3.某市生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年度發(fā)生相關(guān)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售產(chǎn)品,取得不含稅銷售額6000萬(wàn)元。(2)應(yīng)扣除的銷售成本2000萬(wàn)元。(3)繳納增值稅1200萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加及地方教育附加500萬(wàn)元(4)發(fā)生銷售費(fèi)用400萬(wàn)元,管理費(fèi)用600萬(wàn)元。(5)非廣告性贊助支出10萬(wàn)元,被環(huán)保部門罰款支出5萬(wàn)元。(6)2017年度,2018年度經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的虧損額分別為160萬(wàn)元和140萬(wàn)元。要求:計(jì)算2019年度該企業(yè)應(yīng)納企業(yè)所得稅。
老師,請(qǐng)問(wèn)2024年12月份計(jì)提了獎(jiǎng)金80萬(wàn),但是實(shí)際發(fā)放獎(jiǎng)金40萬(wàn),還有40萬(wàn)獎(jiǎng)金從財(cái)務(wù)賬上顯示還是貸方應(yīng)付職工薪酬,但是電子稅務(wù)局2024年匯算清繳時(shí)已經(jīng)把剩余的40萬(wàn)獎(jiǎng)金繳納了所得稅,就是財(cái)務(wù)賬上和報(bào)表上沒(méi)有把貸方的職工薪酬這40萬(wàn)消掉,請(qǐng)問(wèn)怎么消?
企業(yè)是屬于給教育培訓(xùn)類,客戶是醫(yī)院的專家代表,簽署項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)有會(huì)務(wù)報(bào)銷(包含場(chǎng)租、餐費(fèi)、住宿費(fèi)、伴手禮),支付方式是企業(yè)直接打到個(gè)人,收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工,如果稅務(wù)問(wèn)到的話,我說(shuō)這是我們的市場(chǎng)推廣臨時(shí)人員,非為本企業(yè)雇工關(guān)系,為專家們組織線下的會(huì)議,所產(chǎn)生的合理支出費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。單據(jù)及會(huì)議照片,簽到表都是真實(shí)發(fā)生的。我拿不定主意這樣說(shuō)是否在邏輯上及稅務(wù)上能否行的通,有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
老師,我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問(wèn)題了,我們補(bǔ)繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受,稽查說(shuō)不接受就要查賬,是主要查設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)的那幾筆嗎?
老師我們接一個(gè)項(xiàng)目需要投標(biāo),是對(duì)方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財(cái)務(wù)報(bào)表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計(jì)報(bào)告,老師這個(gè)出具審計(jì)報(bào)告,可以對(duì)2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債率做下調(diào)整說(shuō)明,而不能修改2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表是吧,哪位老師懂請(qǐng)?jiān)敿?xì)講下,審計(jì)可以對(duì)2024年報(bào)表做修改嗎
會(huì)計(jì)科目:應(yīng)交稅費(fèi)的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅和待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是什么意思?有什么區(qū)別?
老師,有稅務(wù)局給公司退稅的情況么?為什么會(huì)退稅啊?
我們公司收購(gòu)了別人的公司A(一個(gè)大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號(hào),B公司的稅務(wù)申報(bào)就是按照A公司的財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來(lái)款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒(méi)有,連租戶什么的全變了?這種情況我們?cè)撛趺崔k?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費(fèi)用 差旅費(fèi)100 進(jìn)項(xiàng)稅13 貸 備用金113 A項(xiàng)目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個(gè)改成另外一個(gè)B項(xiàng)目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項(xiàng)目-113 貸 備用金B(yǎng)項(xiàng)目113
這個(gè)題中為什么不用被動(dòng)稀釋的公式來(lái)解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個(gè)題需要解釋下