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老師,像比如七月份就把拿供應(yīng)商的貨賣掉了,當(dāng)時(shí)也沒給我們開發(fā)票,八月開的發(fā)票進(jìn)來,十一月我們才給供應(yīng)商打錢,這樣子的做賬思路是啥呢?

2023-01-01 15:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-01 15:30

八月份開的發(fā)票的話,我們八月份根據(jù)發(fā)票入賬,借庫存商品,借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)繳增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,貸應(yīng)付賬款,然后七月份我們在銷售的時(shí)候先暫估成本,借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估。

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快賬用戶5503 追問 2023-01-01 15:36

如果不暫估可以嗎?根據(jù)開進(jìn)來發(fā)票的時(shí)間,直接結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本可以嗎?

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齊紅老師 解答 2023-01-01 15:41

你好同學(xué),那咱收入和成本就不在一個(gè)月了,有點(diǎn)不符合,因?yàn)槟闶且呀?jīng)賣掉了,所以賣掉的時(shí)候肯定是確定收入了,如果那個(gè)月不暫估成本的話,那咱的利潤就會(huì)增大,也不太符合,因?yàn)槭杖牒统杀径际菍?yīng)的。

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快賬用戶5503 追問 2023-01-01 15:47

現(xiàn)在問題就是這樣的,我們進(jìn)貨的時(shí)間跟開發(fā)票的時(shí)間和打款的時(shí)間都不一致,都不在一個(gè)月,我們賣貨的時(shí)間跟開發(fā)票的時(shí)間和給我們打款的時(shí)間也不在一個(gè)月,這咋辦呢?

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齊紅老師 解答 2023-01-01 15:55

你好同學(xué),剛才是您又提問問題了嗎?我回復(fù)了,你可以看一下剛才那個(gè)回復(fù),咱這個(gè)問題不難,很正常,嗯,通過應(yīng)收應(yīng)付來過渡就可以了。

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八月份開的發(fā)票的話,我們八月份根據(jù)發(fā)票入賬,借庫存商品,借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)繳增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,貸應(yīng)付賬款,然后七月份我們在銷售的時(shí)候先暫估成本,借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估。
2023-01-01
你們8月份 借:應(yīng)收賬款 ????? 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng) 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 10月份 借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款
2023-01-01
您好 可以把這幾個(gè)月開進(jìn)來的發(fā)票統(tǒng)一在十二月有收入的時(shí)候,同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)掉這個(gè)成本 必須要用庫存商品過渡下
2023-01-01
您好 借 庫存商品 貸 銀行存款等 沒有發(fā)票不能企業(yè)所得稅前扣除 匯算清繳的時(shí)候要納稅調(diào)增
2022-07-28
你好,最好是先取得購進(jìn)的發(fā)票,然后對外開具銷售的發(fā)票
2023-07-14
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