這個交的企業(yè)所得稅是1季度的，后面月份都沒開票每個月有工資費用就累計到12月利潤總額是-3萬，企業(yè)所得稅還是1月交的金額1300多，這個12月的利潤表我該怎么理解？是不是需要在1月報稅做無票收入，才能匯算清繳不退稅？

補計提的所得稅就是了 對的，是的，是這么做的。

為什么要補計提所得稅？這個所得稅在交的時候1季度就做了計提

你好，那你說的這個是本年利潤，是不是在本年利潤沒有問題的，在本月沒有余額就可以的是正確的。

我現(xiàn)在在12月利潤總額是-3萬，有所得稅費用1300，這個是不是我需要報稅做無票收入8萬，才能不存在退稅？

是的，需要做八萬二的收入。

那我12月沒票要開，就只能在1月做無票收入，那這個無票收入需要在12月賬務處理嗎？這個8.2萬這個是怎么算出來的呢？

可以減少你當月的費用，你看一下你的費用夠了吧。

12月當月只有人工1萬多，這個可以少做點，這個-3萬一定需要做到利潤總額是5萬多才是合規(guī)的交1300多的企業(yè)所得稅

是的，是這么做的，你不做無票收入，你就減少費用，你不減少費用就做無票收入，你自己選擇就可以了。

那我做無票收入我是在1月份季度申報時填報無票收入，那我需要在哪個月做賬務處理嗎？是做8萬多無票收入

你好，12月份做無票收入。

那我12月怎么做賬務處理？

借應收賬款、 貸主營營業(yè)務收入、 應交稅費、應交增值稅銷項

我沒有銷售，是小規(guī)模納稅人，那我也是借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入嗎？這個收入是在下個月報稅填在無票收入里面嗎？

可以的，可以這么做的。

這個應收賬款后面不跟公司可以是嗎？這樣處理無票收入報稅不會有問題是吧？