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我們做的樣品給客戶,不收回也不要錢(qián),這個(gè)做借銷(xiāo)售費(fèi)用-宣傳費(fèi),貸庫(kù)存商品,銷(xiāo)項(xiàng)稅要算嗎

2022-12-22 20:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-22 20:42

你好 嚴(yán)格來(lái)說(shuō),是要視同銷(xiāo)售,計(jì)算增值稅的 但是你少量的,直接作為銷(xiāo)售費(fèi)用,影響也不大的,稅務(wù)局不會(huì)那么嚴(yán)格的

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快賬用戶2636 追問(wèn) 2022-12-22 20:43

這個(gè)樣品的成本金額大概上萬(wàn)的

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齊紅老師 解答 2022-12-22 20:44

那么不行。這個(gè)金額太多了,你要視同銷(xiāo)售的,要計(jì)算增值稅的

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快賬用戶2636 追問(wèn) 2022-12-22 20:46

這個(gè)增值稅是按照這個(gè)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格算嗎,因?yàn)槲覀兩a(chǎn)出來(lái)的這個(gè)樣品比市場(chǎng)價(jià)格高的

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齊紅老師 解答 2022-12-22 20:47

這個(gè)是你們產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格的,不是成本的

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快賬用戶2636 追問(wèn) 2022-12-22 20:49

那就是借銷(xiāo)售費(fèi)用-宣傳費(fèi),貸庫(kù)存商品 成本價(jià)格, 銷(xiāo)項(xiàng)稅 市場(chǎng)不含稅價(jià)格*0.13?

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齊紅老師 解答 2022-12-22 20:51

是的,你的增值稅要這樣算的

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你好 嚴(yán)格來(lái)說(shuō),是要視同銷(xiāo)售,計(jì)算增值稅的 但是你少量的,直接作為銷(xiāo)售費(fèi)用,影響也不大的,稅務(wù)局不會(huì)那么嚴(yán)格的
2022-12-22
你好是的,不需要再結(jié)轉(zhuǎn)了。
2020-08-24
同學(xué),你好 嗯嗯,是對(duì)的
2023-12-25
同學(xué)你好 這個(gè)不能 貸方不對(duì) 貸方應(yīng)該 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷(xiāo)項(xiàng)
2023-09-06
您好,這個(gè)是計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用,不會(huì)出現(xiàn)貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目的,因?yàn)槟揪褪瞧疯b,也沒(méi)有取得收入,是不是。 借:銷(xiāo)售費(fèi)用 貸:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_銷(xiāo)項(xiàng)稅額 審計(jì)給出的分錄是正確的。
2020-08-25
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