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你好老師,8月份有筆暫估入庫的庫存商品,不知道怎么調(diào)過來[破涕為笑]沖銷也沖不掉 當(dāng)月暫估時月底做了成本結(jié)轉(zhuǎn)

2022-12-15 16:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-15 16:55

您好,您現(xiàn)在想紅沖嗎?做負數(shù)分?jǐn)?shù)就。做負數(shù)分錄就行。

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快賬用戶5481 追問 2022-12-15 17:01

做了負數(shù)也沖不掉,老師幫忙看看是哪里錯了。一次沒沖掉后面因為季末要報,所以先報了,9月又陸續(xù)沖了好幾次

做了負數(shù)也沖不掉,老師幫忙看看是哪里錯了。一次沒沖掉后面因為季末要報,所以先報了,9月又陸續(xù)沖了好幾次
做了負數(shù)也沖不掉,老師幫忙看看是哪里錯了。一次沒沖掉后面因為季末要報,所以先報了,9月又陸續(xù)沖了好幾次
做了負數(shù)也沖不掉,老師幫忙看看是哪里錯了。一次沒沖掉后面因為季末要報,所以先報了,9月又陸續(xù)沖了好幾次
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快賬用戶5481 追問 2022-12-15 17:02

8月31日做的暫估入庫加結(jié)轉(zhuǎn)

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齊紅老師 解答 2022-12-15 17:05

。把入庫的和結(jié)算成本的兩個分錄都紅沖。

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快賬用戶5481 追問 2022-12-15 17:07

充了,下個月還是有期初庫存數(shù)

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齊紅老師 解答 2022-12-15 17:15

只要把你暫估的紅沖就可以了。。收到發(fā)票再重新入賬。

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您好,您現(xiàn)在想紅沖嗎?做負數(shù)分?jǐn)?shù)就。做負數(shù)分錄就行。
2022-12-15
借:成本費用? 貸:應(yīng)付賬款-暫估 下個月發(fā)票來了 借:成本費用(紅字) 貸:應(yīng)付賬款-暫估(紅字) 借:? 成本費用 貸:應(yīng)付賬款-XX公司
2020-11-16
你好 成本沒有差異不沖也行?
2023-02-08
1. 沖銷原暫估入庫分錄 假設(shè) 9 月暫估入庫時:借:庫存商品 - 暫估 10000(不含稅,假設(shè))貸:應(yīng)付賬款 - 暫估應(yīng)付款 10000 現(xiàn)在沖銷(分錄金額與暫估一致,用紅字或負數(shù)):借:庫存商品 - 暫估 -10000貸:應(yīng)付賬款 - 暫估應(yīng)付款 -10000 2. 按實際發(fā)票金額重新入賬 假設(shè)收到發(fā)票金額為不含稅 10000 元,稅額 1300 元:借:庫存商品 10000應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(進項稅額)1300貸:應(yīng)付賬款 - XX 供應(yīng)商 11300 3. 調(diào)整已結(jié)轉(zhuǎn)的暫估成本 若暫估成本與實際成本一致(如暫估 10000 元,發(fā)票也是 10000 元):無需調(diào)整成本,因金額無差異,不影響利潤。 若暫估成本與實際成本不一致(如暫估 10000 元,發(fā)票實際 9500 元):需沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本(用紅字):借:主營業(yè)務(wù)成本 -500貸:庫存商品 -500 4. 稅務(wù)銜接 若第一季度企業(yè)所得稅已申報,且暫估成本在匯算清繳前取得發(fā)票,可直接在當(dāng)年稅前扣除,無需調(diào)整季度申報。 若暫估成本與實際成本有差異,需在當(dāng)期賬務(wù)中調(diào)整,確保賬面成本與發(fā)票一致,避免后續(xù)稅務(wù)風(fēng)險。
2025-11-15
你好,紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本了嗎?
2022-06-22
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