老師好，有一個很復雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內賬，有一個項目建賬的時候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來這個項目又產生了幾千塊的人工費，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應收賬款，對沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結轉該項目嗎，如果結轉，可是只有這個月產生的部分成本，因為之前的成本是很久前的了，沒有統(tǒng)計，因為工期比較長，那我該怎么處理這個項目呢？問題有點復雜，希望老師解答的詳細點，我是新手，謝謝

老師，剛入職一家建筑公司，主要業(yè)務是自己的資質讓別人掛靠，之前的財務做賬太亂，因為我自己也沒有從事過這個行業(yè)所以也不懂她們做的到底對不對，麻煩老師解答下以下問題：1.圖一圖二是十二月坐的一個分錄，說是給沒有簽訂合同（就不簽合同）的客戶買了一個機器，九月開的發(fā)票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶給了3000，9月公戶轉了12000，我問為什么計入管理費用其他，之前財務說給不簽合同的客戶買的，不能入固定資產，而且固定資產也可以一次性計入費用，入固定資產還要計提折舊，沒有必要，更何況所得稅這部分管理費用的限額一直沒有超過所以就計入到管理費用，我就是覺得這么做肯定不對，但我也不知道怎么調做到哪里麻煩老師指點下。問題二，圖三以 她們的賬務我看進項票直接就計入到主營業(yè)務成本了，不管是材料還是勞務公司的人工費等，原料不入庫，成本票來了就直接計入主營業(yè)務成本，這么做我總感覺就不對，但掛靠業(yè)務這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝

一家DIY手工店（有限責任公司），主要經(jīng)營就是我們提供原材料，顧客來店里做手工。比如我們提供銀條、各種工具、指導，顧客可以做戒指、手鐲之類的。我們就按不同產品來定價?，F(xiàn)在要做全面預算，全面預算要銷售預算、生產預算、直接材料、直接人工、制造費用、單位產品成本預算、銷售管理費用預算等等，但是我覺得DIY手工店不是生產型企業(yè)，具體不知道應該用哪幾個表比較合適。不事生產型企業(yè)生產預算表是否要寫呢？我們購進的原材料是否因該寫進直接材料預算表中呢？因為該DIY手工店主營項目不僅只有銀飾系列，還有其他手工項目，涉及到的原材料很多，不知道該怎么寫。還有該DIY手工店的員工主要是負責銷售、宣傳和指導顧客制作，那直接人工預算表又要怎么填呢？

我公司是小規(guī)模，2022年3月30日給客戶開了張專票 借：應收 貸：主營收入 貸：銷項稅（1%）還沒來的急上貨，沒有成本，后31日客戶說不要了，請問我這季度的增值稅及所得稅怎么填呢？1.因為已經(jīng)開了專票了，只能做收入了，交增值稅，之前本公司從未有過收入，所以下月紅沖時，增值稅沒有正數(shù)可抵，不知稅務局是退錢給我們，還是待有正數(shù)是再抵？如退稅都要什么手續(xù)，要不要購銷合同？2.所得稅只有收入沒有成本要交所得稅的，后期再退比較麻煩，能不能3月先暫估個成本，讓收入=成本？下月再沖收入，沖成本呢？

1天成公司20x8年的銷售額為100萬元這已是該公司現(xiàn)有設備的最大生產能力已知該公司20x8年稅后凈利占銷售額的4%，20x8年12月31日的資產負債表有關項目資料如表所示。表天成公司資產負債表20x8年12月31日期單位:元資產負債及所有者權益銀行存款40000應收票據(jù)及應收賬款120000未交稅金60000應付票據(jù)及應付帳款140000存貨200000長期投資200000固定資產350000實收資本500000無形資產29000未分配利潤100000資產合計1000000負債及所有者權益合計100000又假設20x9年預計銷售收入為150萬元，股利發(fā)放率預計為40%。計劃年度折舊基金提取數(shù)為100000元，其中60%用于更新改造原有的設備，又假定20x9年的零星資金需要量為30000元。要求:按銷售百分比法預測計劃年度(20x9年)需要對外追加資金數(shù)。2.結合上題的資料，天成公司銷售單價敏感度為13%，單位變動成本敏感度為10%產銷量敏感度為6%，固定成本敏感度為3%，假定企業(yè)計劃下期利潤比基期利潤增長25%。要求:根據(jù)上述（咋就說這題都不懂不會寫，能不能給個過程答案）