跟對(duì)方公司租賃房屋，約定稅費(fèi)由我們（承租方）承擔(dān)，對(duì)方開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票，金額是不含稅的房租金額，又單獨(dú)開(kāi)了一張稅費(fèi)的收據(jù)。我們交給對(duì)方公司房租＋稅費(fèi)，這部分只有收據(jù)的稅費(fèi)我們要怎么做賬？

老師，請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，物業(yè)公司還沒(méi)正式交房但是開(kāi)始交房有收入產(chǎn)生，主要有如下收入產(chǎn)生： 預(yù)交半年管理服務(wù)費(fèi) 門(mén)禁可視對(duì)講系統(tǒng) 燃?xì)忾_(kāi)戶(hù)、點(diǎn)火費(fèi)及設(shè)施費(fèi) 裝修垃圾集中清運(yùn)費(fèi) 裝修保證金業(yè)主 裝修保證金（裝修公司） 本體維修金（交房管局）我該怎么做賬，我們是小規(guī)模納稅人，10月還沒(méi)交房的話(huà)如何報(bào)稅吶？

我公司為物業(yè)管理公司，19年替出租方維修房屋，代墊維修費(fèi)用，當(dāng)時(shí)也開(kāi)具維修發(fā)票，入賬其他應(yīng)收款，現(xiàn)在出租方付款給我們公司，需要開(kāi)發(fā)票付款，但是開(kāi)發(fā)票要確認(rèn)收入，那19年做的其他應(yīng)收款怎么處理，平不了

老師您好，我們公司以前的維修車(chē)間3月30日止分出去單獨(dú)成立洪益公司，是獨(dú)立法人，現(xiàn)收到房屋租賃發(fā)票。從今年1月開(kāi)始每月計(jì)提預(yù)提費(fèi)用房租，一到三月份維修車(chē)間房屋租賃是進(jìn)成本，從4月份到12月份開(kāi)始跟洪益公司維修走往來(lái)，代收房屋租賃費(fèi)并開(kāi)了4到12月份的房屋租賃發(fā)票給洪益，我們付洪益維修費(fèi)，現(xiàn)在年底要清賬。請(qǐng)問(wèn)我們計(jì)提房租是，借：其他應(yīng)收款～洪益房租，貸：預(yù)提費(fèi)用～房租。房租發(fā)票來(lái)了，應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄？

我們公司交一筆房租維修基金，后面發(fā)生維修是不是就要做賬？是根據(jù)對(duì)方的發(fā)生單做賬還是對(duì)方開(kāi)發(fā)票？另外我們的房租維修基金會(huì)有利息收入，要怎么做賬，還是講年底了根據(jù)和物業(yè)的對(duì)賬單一筆做賬