請(qǐng)問老師，就是我們向公益機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)了錢和物資，那我做賬的話就是借營業(yè)外支出，捐贈(zèng)支出，貸庫存商品銀行存款嗎？就是我們企業(yè)現(xiàn)在是虧損狀態(tài)那這個(gè)捐贈(zèng)需要調(diào)增那些嗎？還有業(yè)務(wù)招待費(fèi)也是超很多，我調(diào)增的話還是虧損的那還是不需要交企業(yè)所得稅的吧？
你好同學(xué)，咱不用做賬的時(shí)候調(diào)整，到匯算清繳的時(shí)候調(diào)整，公益性支出是包超過利潤總額12%的部分，可以在稅前扣除，你算一下，，她和賬面的差額就是咱們要調(diào)增。的部分。如果調(diào)整以后，業(yè)務(wù)招待費(fèi)也調(diào)了，調(diào)整以后還是虧損的話，那說明我們還不用交稅的。
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你好李老師，請(qǐng)教你一個(gè)問題，就是我們那個(gè)現(xiàn)金日記帳號(hào)主要是通過記錄那個(gè)現(xiàn)金，就庫存現(xiàn)金的一個(gè)支出，或者流入那銀行存款的話就記錄那些，就比如轉(zhuǎn)賬嗎或者是，然后像微信支付啊，支付寶支付這些是屬于哪一應(yīng)該記錄到哪一類的？記那個(gè)記賬里賬戶里面。
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老師好，我們用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅視同銷售嗎？增值稅視同銷售嗎？借：營業(yè)外支出 93 貸：庫存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 （銷項(xiàng)稅額）13，除了填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的視同銷售收入100，視同銷售成本80，還需要填寫第三十行其他嗎？就是營業(yè)外支出賬載93，稅收金額113，調(diào)減20，那么填寫捐贈(zèng)明細(xì)表本年數(shù)，賬載金額是93+20嗎，需要把其他調(diào)減的也加進(jìn)去嗎？
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老師好，我們用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅視同銷售嗎？增值稅視同銷售嗎？借：營業(yè)外支出 93 貸：庫存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 （銷項(xiàng)稅額）13，除了填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的視同銷售收入100，視同銷售成本80，還需要填寫第三十行其他嗎？就是營業(yè)外支出賬載93，稅收金額113，調(diào)減20，那么填寫捐贈(zèng)明細(xì)表本年數(shù)，賬載金額是93+20嗎，需要把其他調(diào)減的也加進(jìn)去嗎？
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請(qǐng)問老師，就是我們向公益機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)了錢和物資，那我做賬的話就是借營業(yè)外支出，捐贈(zèng)支出，貸庫存商品銀行存款嗎？就是我們企業(yè)現(xiàn)在是虧損狀態(tài)那這個(gè)捐贈(zèng)需要調(diào)增那些嗎？還有業(yè)務(wù)招待費(fèi)也是超很多，我調(diào)增的話還是虧損的那還是不需要交企業(yè)所得稅的吧？
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老師，今年我們那所有虧損的企業(yè)都要填虧損情況表，所以我想把一個(gè)沒用的公司做成贏利，但那個(gè)公司去年就發(fā)生了些銀行的手續(xù)費(fèi)，我把手續(xù)費(fèi)調(diào)上去后還想做100元的收款，這樣就不會(huì)虧損了，問題是這100元我就沒發(fā)生過，我現(xiàn)在是在所得稅匯算中調(diào)增可以嗎？如果調(diào)增應(yīng)該填在明細(xì)表中那行？我還用不用改4季度報(bào)表？
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老師你好，石油化工行業(yè)，損耗率千分之，期初0，本年累計(jì)入庫323.53噸，本年出庫255.07噸，賬面庫存為68.46噸，盤點(diǎn)實(shí)際庫存為67.95噸，求損耗率是多少
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我都被客戶說懵了。4月底離職，現(xiàn)在申報(bào)4月工資，不是在5月份移除嘛？我沒有說錯(cuò)吧
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老師你好，A公司買車沒錢，付款是B公司，機(jī)動(dòng)車票開到A公司可以嗎
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老師好，給公司做帳這些工資都好高，稅怎么樣交可以給公司少交一點(diǎn)，工程的
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個(gè)人代開服務(wù)費(fèi)發(fā)票9600元 個(gè)人所得稅是俺什么稅率去繳哇
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老師您好，請(qǐng)問應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅明細(xì)賬里，這個(gè)合計(jì)數(shù)是填本月合計(jì)嗎，還是本年合計(jì)
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你好老師，我的這個(gè)截圖 ，企業(yè)類型怎么選擇呢？ 老板（林兆明））說： 注冊(cè)資金100萬 法人是：林兆清 股份“黑索公司”是小規(guī)模納稅人 100%控股
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老師，請(qǐng)問公司用的招聘軟件產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)招聘費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用的什么明細(xì)，公司沒有設(shè)置具體的招聘費(fèi)或者人力部門費(fèi)用，服務(wù)費(fèi)這種明細(xì)，那可以直接計(jì)入辦公費(fèi)嗎？但是我查了下又有說不可以計(jì)入辦公費(fèi)呢？
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老師，請(qǐng)教一下，個(gè)體工商戶定期定額征收的，稅務(wù)局自動(dòng)申報(bào)的，我看增值稅申報(bào)表第四大欄，免征銷售收入季度都是30萬，年度120萬了，那么我工商年報(bào)營業(yè)額那里應(yīng)該也填120嗎？這樣才是正規(guī)的是嗎？填0好還是填120好呢，無論填啥有沒有弊端呢
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銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，借方的主營業(yè)務(wù)成本是含稅的還是不含稅的一般納稅人？
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好的老師明白了
那我捐贈(zèng)商品就是按我賣價(jià)的金額確認(rèn)吧？
你好同學(xué)，對(duì)的，按照你現(xiàn)在的同類商品的銷售價(jià)格，也就說公允價(jià)值來確定，你說的是對(duì)的。
那我要做視同銷售嗎？還是直接做營業(yè)外支出
你好，借營業(yè)外支出貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。
老師能說說具體詳細(xì)分錄嗎？就是我們捐了1萬現(xiàn)金，100盒產(chǎn)品，產(chǎn)品售價(jià)是699一盒
我們是小規(guī)模
你好同學(xué)，借營業(yè)外支出10000貸庫存現(xiàn)金，借營業(yè)外支出69900貸主營業(yè)務(wù)收入69900，因?yàn)樾∫?guī)模單位普通發(fā)票有優(yōu)惠政策，不交稅。
再做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄嗎？借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品嗎
你好同學(xué)，對(duì)得，就可以啦。
好的，謝謝老師
祝您生活愉快開心，