老師們，按序號一次回答我一下，麻煩你們啦。 小規(guī)模納稅人 1.銷售的貨物一次性累積到月末算，怎么做分錄？月末的主營業(yè)務(wù)成本 =進貨成本x數(shù)量嗎？分錄是怎樣的呢？ 2.因為我們是做線上賣東西，貨款會轉(zhuǎn)到總公司再返款給我們，那這筆分錄要怎么做呢？ 3.返款會扣除手續(xù)費，那我第一題做的主營業(yè)務(wù)收入和公司返款給我們的差額 做什么會計分錄呢？

徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，在10月份的時候暫估了人工費，11月收到了發(fā)票，11、12月都有佬人工費出去，收到的是3%的工程服務(wù)的專票，11月已經(jīng)認證抵扣了，現(xiàn)在有三個問題要請教老師：1、10月暫估的人工費現(xiàn)在要怎么做會計公錄，2、收到發(fā)票后要怎么做會計分錄 ，3、發(fā)票認證后怎么做分錄，因為剛開始做建筑行業(yè)的賬還是怕做錯了。麻煩老師給解答一下，謝謝！

會計押1-24-3 老師，請問第四問最后紅色2筆分錄原因，為什么這樣做？麻煩解釋一下。

會計-押2-8-24老師，這道題最后一筆分錄的原因是什么，麻煩解釋一下。

老師，小規(guī)模公司，2024年開專票季度超30萬全額交稅了．但是2025年發(fā)生銷售退回．沖紅其中發(fā)票15元．請問一下，我沖紅部分發(fā)票，導致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開）．我12月份時已經(jīng)計提附加稅．借：營業(yè)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費-城建稅、教育、地方．1月份的紅沖．稅款也退回公戶了．請問一下沖紅導致附加稅多計提．該怎么做會計分錄？麻煩會計分錄指導一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄，但是導致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負數(shù)，財務(wù)報表申報不了沒法提交？1、收到退回稅款:借:銀行，貸:應(yīng)交稅費-附加稅2、借:利潤分配-未分配利潤貸:應(yīng)交增值稅-附加稅（老師，這邊筆分錄是正數(shù)還是負數(shù)）