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去年的一張銷售專票忘記入賬了,今年入賬的時(shí)候用以前年度損益調(diào)整,那么稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)科目嗎

2022-11-22 14:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-11-22 14:42

你好增值稅不記這個(gè)科目所得稅,記入這個(gè)科目。

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快賬用戶1675 追問(wèn) 2022-11-22 14:45

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷售稅額 貸:以前年度損益調(diào)整-應(yīng)交所得稅 是這樣嗎

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齊紅老師 解答 2022-11-22 14:50

不對(duì)呀。借應(yīng)收賬款,貸以前年度損益調(diào)整,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。

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齊紅老師 解答 2022-11-22 14:50

然后是結(jié)轉(zhuǎn)損益科目的。

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快賬用戶1675 追問(wèn) 2022-11-22 14:59

是要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)就可以了是吧,銷項(xiàng)稅額不用了,是不是

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齊紅老師 解答 2022-11-22 15:04

你好 是的這樣是對(duì)的? ?銷項(xiàng)稅額不用了

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快賬用戶1675 追問(wèn) 2022-11-22 15:19

老師,這樣入賬的話,如果做到11月,那么11月的銷項(xiàng)就會(huì)增加了是嗎,后面結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)的時(shí)候就會(huì)多出來(lái)了

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齊紅老師 解答 2022-11-22 15:23

通過(guò)以前年度是一調(diào)整入賬,不影響當(dāng)年的收入。

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你好增值稅不記這個(gè)科目所得稅,記入這個(gè)科目。
2022-11-22
去年賬務(wù)的費(fèi)用記錯(cuò)了金額,今年調(diào)整回來(lái)是計(jì)入到以前年度損益調(diào)整 需要重新做上年的報(bào)表,然后做匯算
2025-05-08
你好 這個(gè)是可以所得稅前扣除的? 正常填寫(xiě)??
2021-03-01
需要 這個(gè)需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整,
2021-01-06
可以你那樣做的,最后還是要轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配
2023-10-15
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