.-一日開出現(xiàn)金支票一張,從銀行提取現(xiàn)金20000元。(214日，收到乙公司的銀行匯票一張，金額100000元,用以支付上月貨款。(3)5日，行政科張某出差，借支差旅費(fèi)3000元,以現(xiàn)金支付。(4)8日，將多余庫(kù)存現(xiàn)金15000元送存銀行(5)10日,職工張某出差回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)2800元,余款退回。(6)15日,開出轉(zhuǎn)賬支票-張，用以償還所欠丙公司的貨款300000元。(7)18日,收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票10000元。(8)20日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票-張，支付購(gòu)買的鋼材款25000元。(9)30日，在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余500元，原因待查。(10)31日經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金中有300元屬于應(yīng)付職工劉某的，其余200元無(wú)法查明原因,經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)外收入。

.一日銀行開出支票一張。張,從銀行提取現(xiàn)金20000元。(214日，收到乙公司的銀行匯票一張，金額100000元,用以支付上月貨款。(3)5日，行政科張某出差，借支差旅費(fèi)3000元,以現(xiàn)金支付。(4)8日，將多余庫(kù)存現(xiàn)金15000元送存銀行(5)10日,職工張某出差回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)2800元,余款退回。(6)15日,開出轉(zhuǎn)賬支票-張，用以償還所欠丙公司的貨款300000元。(7)18日,收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票10000元。(8)20日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票-張，支付購(gòu)買的鋼材款25000元。(9)30日，在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余500元，原因待查。(10)31日經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金中有300元屬于應(yīng)付職工劉某的，其余200元無(wú)法查明原因,經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)外收入。做分錄

.一日銀行開出支票一張。張,從銀行提取現(xiàn)金20000元。(214日，收到乙公司的銀行匯票一張，金額100000元,用以支付上月貨款。(3)5日，行政科張某出差，借支差旅費(fèi)3000元,以現(xiàn)金支付。(4)8日，將多余庫(kù)存現(xiàn)金15000元送存銀行(5)10日,職工張某出差回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)2800元,余款退回。(6)15日,開出轉(zhuǎn)賬支票-張，用以償還所欠丙公司的貨款300000元。(7)18日,收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票10000元。(8)20日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票-張，支付購(gòu)買的鋼材款25000元。(9)30日，在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余500元，原因待查。(10)31日經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金中有300元屬于應(yīng)付職工劉某的，其余200元無(wú)法查明原因,經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)外收入。做分錄

.一日開出支票一張。張,從銀行提取現(xiàn)金20000元。(214日，收到乙公司的銀行匯票一張，金額100000元,用以支付上月貨款。(3)5日，行政科張某出差，借支差旅費(fèi)3000元,以現(xiàn)金支付。(4)8日，將多余庫(kù)存現(xiàn)金15000元送存銀行(5)10日,職工張某出差回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)2800元,余款退回。(6)15日,開出轉(zhuǎn)賬支票-張，用以償還所欠丙公司的貨款300000元。(7)18日,收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票10000元。(8)20日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票-張，支付購(gòu)買的鋼材款25000元。(9)30日，在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余500元，原因待查。(10)31日經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金中有300元屬于應(yīng)付職工劉某的，其余200元無(wú)法查明原因,經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)外收入。

蘇州東山精密制造股份有限公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請(qǐng)編制會(huì)計(jì)分錄(每題5分，共100分)。(1)向銀行申請(qǐng)取得三個(gè)月的借款300000元，年利率6%，款存入存款賬戶。(2)以銀行存款5萬(wàn)元作為定金，預(yù)付采購(gòu)材料貨款。(3)從銀行提取現(xiàn)金80000元發(fā)工資。(4)車間主任王明預(yù)借臨時(shí)用款1000元。(5)用存款支付本月水電費(fèi)，其中車間1600元，廠部800元。(6)以銀行存款支付到期商業(yè)匯票16000元。(7)支付本月借款利息共3100元。(8)廠長(zhǎng)報(bào)銷差旅費(fèi)910元，以現(xiàn)金支付。(9)張某上個(gè)月原借1000元退還現(xiàn)金。(10)開出轉(zhuǎn)賬支票，支付地方稅務(wù)局5000元的稅收滯納金。(11)收到信誠(chéng)公司投資10000元存入銀行。(12)用銀行存款向“希望工程”捐款20000元。(13)從銀行提取現(xiàn)金1000元，備作零星開支用。(14)交納企業(yè)代扣的個(gè)人所得稅12000元。(15)以銀行存款支付產(chǎn)品展覽會(huì)費(fèi)20000元。(16)收到天泰償付的前欠貨款1800元。(17)將超出現(xiàn)金限額的現(xiàn)金交存銀行20000元。(18)出納開具現(xiàn)金收據(jù)一張，收職工王軍押金1000