請問下老師，我們公司是今年8月剛注冊成立的新公司，有三個(gè)股東，我把之前老板墊付的錢做會計(jì)分錄為: 借:固定資產(chǎn)/原材料/管理費(fèi) 貸:其他應(yīng)付款～A 股東 這樣可以嗎？還是統(tǒng)一把借方記為長期待攤費(fèi)～開辦費(fèi)好，現(xiàn)在填記賬憑證上面的日期是寫今天的制單日期還是寫原始憑證業(yè)務(wù)付款的日期（有些單是4月份的） 后期我可以把老板墊付的錢直接轉(zhuǎn)為實(shí)收資本嗎， 借:其他應(yīng)付款 貸:實(shí)收資本 請老師前輩指教，拜謝

老師，我的問題有點(diǎn)長，請耐心看，我們是物業(yè)公司，注冊地是叢臺區(qū)，并在叢臺區(qū)管理了一個(gè)小區(qū)，在復(fù)興區(qū)管理了3個(gè)小區(qū)，以前稅一直在叢臺區(qū)報(bào)。復(fù)興區(qū)稅務(wù)不愿意，讓我們在復(fù)興區(qū)成立分公司，復(fù)興區(qū)這3個(gè)小區(qū)的稅在分公司復(fù)興區(qū)報(bào)。我們分公司獨(dú)立核算，扣稅的賬號直接用的總公司的。老板不讓重新開戶。分公司有收入肯定得有對應(yīng)成本，我愁的慌，原來的人員該怎么弄？一共19個(gè)人，有10個(gè)人是復(fù)興區(qū)這3個(gè)小區(qū)的，都是原來跟總公司簽的合同，分公司和總公司的1月個(gè)稅都還沒有申報(bào)。老師，我說的是所謂的外賬，您懂得。老板想這樣做：這10個(gè)人的社保在總公司申報(bào)發(fā)放，工資在分公司申報(bào)。用相應(yīng)繳費(fèi)憑證做到分公司賬上，這樣可以嗎？不然的話，分公司還要重新開社保戶，老板嫌麻煩。

老師您好，想咨詢?nèi)齻€(gè)問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬，就會遠(yuǎn)超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

請問老師，一年12個(gè)月在二月份憑證太厚分成三本定訂，應(yīng)咋填總號、第幾冊、共好多冊？

您好老師請問這題的詳細(xì)步驟:甲公司是一家專業(yè)從事裝修業(yè)務(wù)的企業(yè)適用的增值稅稅率為9%。2019年12月1日公司簽訂合同，為其裝修一棟辦公樓，裝修期為3個(gè)月，合同總收入600000元，該項(xiàng)率務(wù)構(gòu)成單項(xiàng)履約義務(wù)，并屬于在某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)。(1)甲公司于2019年12月1日預(yù)收裝修款440000元及相應(yīng)的預(yù)繳增值稅8800元。(2)甲公司至2019年12月31日，實(shí)際發(fā)生裝修費(fèi)用為120000元(假定均為裝修)酬)，估計(jì)還將發(fā)生裝修費(fèi)用280.000元。假定甲公司按實(shí)際發(fā)生的成本占估計(jì)總成本自確定裝修的履約進(jìn)度。(3)2020年2月25日完成該項(xiàng)裝修任務(wù)，累計(jì)發(fā)生裝修費(fèi)390000元(假定均為裝售薪酬)，并收到剩余合同及全部增值稅。假設(shè)不考慮其他因素，要求根據(jù)(1)~(3)耳業(yè)務(wù)分別編制甲公司對應(yīng)會計(jì)分錄。(金額單位以元表示)老師您好主要是想問問第三問中的銀行存款和合同負(fù)債的金額是怎么算的因?yàn)榫W(wǎng)上有答案但是這兩個(gè)的分錄金額有點(diǎn)沒懂所以問一下