您好,這里是研發(fā)費用尚未形成無形資產(chǎn)的
開發(fā)無形資產(chǎn),費用化支出100,資本化期間不符合資本化條件的100,資本化支出200,形成無形資產(chǎn)200.,費用化支出加計扣除75%,形成無形資產(chǎn)按175%攤銷,當年利潤1000,計算應交所得稅是1000-200*75%-200×75%還是1000-200×75%,緯紗你看這兩道題,處理方法不一樣,一道題當年利潤費用化支出加計扣除扣了,另外一道題,只加計扣除了無形資產(chǎn)攤銷部分,沒有扣除費用化加計扣除部分,
老師,這個題未形成無形資產(chǎn)加計扣除100%,形成扣除200%,為什么計稅基礎(chǔ)不是540*(1+200%)?
老師你好,例如制造企業(yè)研發(fā)投入1000萬元并形成了無形資產(chǎn),無形資產(chǎn)攤銷期10年,2021年攤銷金額為100萬元,這個企業(yè)2021年研發(fā)費用加計扣除金額為什么是100?以及為制造費用形成無形資產(chǎn)不是按成本的200%去攤銷嗎,我不明白為什么題目給到的2021年攤銷金額是100?
老師,這個小題(1)已經(jīng)形成無形資產(chǎn)了,攤銷了100萬,它答案解析說的按照200%扣除的話,不應該是100×200%么,這里沒懂
老師這個圖片中,無形資產(chǎn)按成本200%攤銷是指100萬成本,攤銷時按200萬么?還有無形資產(chǎn)形成前沒有加計扣除過吧,因為我看研發(fā)費用加計扣除,這個形成前加計扣除過了么
公司給個人以工資的形式發(fā)放工資,如果這個人不讓公司代扣代繳稅,那他也不自己到稅務局上繳個稅,公司后期會被稅務局追繳個稅嗎?如何處理比較好
您好老師,我發(fā)現(xiàn)去年的企業(yè)所得稅申報時當時簡易申報公司人數(shù)自動升成的都沒改,跟個稅人數(shù)對不上這個影響大不,會不會被稅務局查呢
應收賬款平均余額咋個算的???
老師 這道題是站在投資方還是被投資方說的啊?題目也沒有給
老師,出售長投時的應收股利怎么處置?怎么做賬?
收到廣告位租賃首期款,暫時不確認收入,該怎么做賬?
收到經(jīng)營租賃首期款怎么做賬?
老師,請問注銷了的公司,還會有風險?或者注銷多久才真正沒風險?
收到租賃首期款該怎么做賬?
老師,請問個體戶核定定期定額征收方式,需要像查賬征收那樣在網(wǎng)上申報?
題目里面哪里有未形成無形資產(chǎn)?我只看到了21年攤銷金額100,這100是無形資產(chǎn)攤銷形成的吧,沒有看到未形成無形資產(chǎn)的100
你說的這個攤銷指的是計提的攤銷額,并非是加計扣除后的攤銷額
你說的未形成無形資產(chǎn)是哪個數(shù)據(jù)
您好,不好意思,我看錯題干了,題目應當是有誤的,加計扣除200%,金額應當是200的