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老師,我們現在是小規(guī)模,主要是疫情人員轉運業(yè)務,今,這個月才開9月轉運業(yè)務的發(fā)票,今累計已開票400多萬。如果再把10月的一開就超過了500萬了,我們沒有進項,所以不能轉為一般納稅人。那我現在把今年的發(fā)票推到明年開,按開票申報收入,是不是有違規(guī)?我們的發(fā)票都有備注月份的。

2022-11-14 14:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-11-14 14:58

是的違規(guī)的,延期確認收入

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快賬用戶1858 追問 2022-11-14 15:06

老師,我們的業(yè)務是轉運結束后一兩個月后對方才開始與我們對帳開票。那我的增值稅納稅義務的時間是什么時候?

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齊紅老師 解答 2022-11-14 15:06

你好是轉運結束的時候就發(fā)生了,不開票可以確認未票收入

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快賬用戶1858 追問 2022-11-14 15:08

不對帳我們也不知道能確認多少收入,我們都是跟街道辦事處打交道

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齊紅老師 解答 2022-11-14 15:09

大體的金額有沒有呢

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快賬用戶1858 追問 2022-11-14 15:11

現在最大的問題我們不能升為一般納稅人,因為我們沒有一分鐘的進項

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齊紅老師 解答 2022-11-14 15:12

這個就沒法弄了哦,可以從業(yè)務上設計進項進來才可以

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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