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老師 收到一張進項發(fā)票 當期不抵扣的話 這個分錄怎么寫

2022-11-11 15:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-11-11 15:06

你好 記待認證進項科目??

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快賬用戶2580 追問 2022-11-11 15:08

認證的時候再借進項稅額 貸貸認證嗎

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齊紅老師 解答 2022-11-11 15:17

你好 是這樣是對的?

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快賬用戶2580 追問 2022-11-11 15:29

年末的時候 進項稅額的借方就是我抵扣了的金額 待認證的借方就是未抵扣的金額 可以這樣理解嗎

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齊紅老師 解答 2022-11-11 15:35

你好?待認證的借 是沒認證的 其他的對??

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快賬用戶2580 追問 2022-11-11 15:36

沒認證就是未抵扣嗎 可以這樣理解嗎

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齊紅老師 解答 2022-11-11 15:45

你好 也可以這樣理解? ??

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你好 記待認證進項科目??
2022-11-11
你好,收到一張進項專票,當期不抵扣 借:庫存商品或原材料??,應交稅費—應交增值稅(待認證進項稅額),??貸:應付賬款等科目 以后期間抵扣時 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),貸:應交稅費—應交增值稅(待認證進項稅額)
2022-07-04
這種情況下,需要沖減原進項稅額和相關成本費用。分錄為:借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額(紅字),貸:相關成本費用科目(紅字)。具體科目根據(jù)實際情況調整。
2024-10-16
你好,你勾選了嗎?如果沒有的話不用做勾,選了之后再結轉到進項里面就行。
2022-04-26
借:應交稅費-增值稅-進項 貸:應交稅費-待認證進項
2023-10-17
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