2020年財(cái)務(wù)報表管理費(fèi)用15萬元，但匯算清繳時正式發(fā)要未拿來，就計(jì)了2萬元，故年報利潤表與匯算清繳管理費(fèi)用相差了13萬元。現(xiàn)專管員要我改財(cái)務(wù)報表，那我直接改年報中利潤報表嗎？單改利潤表嗎？如果資產(chǎn)負(fù)債表也改，那是不是2021年的也都要改，期初數(shù)變了。
你好，咱資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表都要修改的。
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小規(guī)模公司，2021年3月30申報匯算清繳要補(bǔ)交稅,用以前年度匯算清繳做分錄，搞不清楚申報年財(cái)務(wù)年報是否要改資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤中的數(shù)據(jù)？如不改，就直接是2020年數(shù)據(jù)，那么未分配利潤變更數(shù)據(jù)就體現(xiàn)在2021年期末數(shù)據(jù)里，分析對嗎？
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請教老師一個問題，我們21年五月份多計(jì)提了折舊20萬。然后2022年2月做了分錄， 借：累計(jì)折舊 20萬 貸：以前年度損益 20萬 現(xiàn)在做匯算清繳，因?yàn)?020年四季度預(yù)繳的時候也填了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表?，F(xiàn)在匯算是要以改過的財(cái)務(wù)報表為基礎(chǔ)來匯算呢？還是和2020四季利潤表一致為基礎(chǔ)來匯算呢
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匯算清繳調(diào)增招待費(fèi)，補(bǔ)繳所得稅300元，接下來財(cái)務(wù)上要做什么，這個用以前年度損益調(diào)整交完稅后改變當(dāng)期的未分配利潤十期未數(shù)就放在2022年嗎？那算清繳時填報表跟四季度報表相同還是有變化。
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老師，我在今年2季度匯算清繳后因要補(bǔ)稅修改了資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)和未分配利潤的期初數(shù)，我現(xiàn)在是不是要到柜臺上修改2季度財(cái)務(wù)報表，改為原來的數(shù)據(jù)，這樣以后3-4季度就不用每次修改這兩個科目的期初數(shù)據(jù)了？
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財(cái)務(wù)報表利潤-52萬，稅務(wù)局的讓調(diào)平了。兩年一直虧損，請問直接改財(cái)務(wù)報表可以嗎？其他的都不改。具體應(yīng)該怎么調(diào)賬？如果我把匯算清繳的管理費(fèi)用調(diào)低52萬，會不會影響其他科目，比如短期借款，要不財(cái)務(wù)報表就不平了。
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會計(jì)利潤怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風(fēng)險收益率=
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只改1-12月的年報表中的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，是嗎？季度報表需要更改嗎？
你好，季度報表不用修改的，光改年底的那個就可以。
比如說光改匯算清繳的那個表格就。
專管員講不要改匯算清繳的，涉及退稅，就改財(cái)務(wù)報表。我想如果改了財(cái)務(wù)報表的資產(chǎn)負(fù)債表，那后面未分配利潤科目是不是都更改過來
你好像就改財(cái)務(wù)報表咱都要改，未分配利潤也要。
那自2021年1月至現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表都要更改了。 根據(jù)匯算清繳更改，我把管理費(fèi)用減了，相應(yīng)的科目做什么好？有會計(jì)說改應(yīng)付賬款，但這樣做了后，這應(yīng)付賬款就一直掛賬在了
您好，咱直接調(diào)整利潤分配，未分配利潤這個科目就行，就不要再寫分錄了，也不要把他調(diào)到往來科目里了。
直接調(diào)未分配利潤，那資產(chǎn)＜負(fù)債十所者權(quán)益（未分配利潤調(diào)高13萬），未分配利潤為負(fù)數(shù)。
你看看咱們帳面上有沒有其他的往來科目和實(shí)際不一樣的，你可以稍微的沖點(diǎn)一下其他的往來科目，然后呢，再充點(diǎn)利潤分配未分配利潤。但是不用寫分錄的，直接調(diào)整表格。
就是申報時調(diào)下表格，其他都不要動，是嗎？
對，其他的都不要動，就動一下表格就可以。
謝謝老師耐心指導(dǎo)，謝謝！
祝您生活愉快，開心快樂。