您好 國內(nèi)企業(yè)預(yù)付的這部分材料款,不需要代扣代繳什么稅
請教老師一個問題,AB 企業(yè)都是國內(nèi)企業(yè),境外承包工程項目A企業(yè)境外拿到工程,轉(zhuǎn)包給B企業(yè),AB企業(yè)無境外分支機構(gòu),A企業(yè)境外代購支付了一部分成本,國內(nèi)需要支付一定比例工程款,B公司按支付款項開票,B企業(yè)屬于無成本開票,如何處理企業(yè)所得稅問題,境外發(fā)生的管理費用國內(nèi)怎么才能入賬?
生產(chǎn)企業(yè)購買了5千萬的材料跟設(shè)備。生產(chǎn)廠值有2億,其中一億用于出口外銷,另外一億用于國內(nèi)銷售,請問國內(nèi)銷售需要繳納多少增值稅?國外銷售需要繳納多少增值稅?銷售稅率按13%進行。
老師好,生產(chǎn)出口企業(yè),出口交易方式一般貿(mào)易,進料對口,國內(nèi)購買的原材料是否需要進項稅額轉(zhuǎn)出,不明白為什么要進項轉(zhuǎn)出
老師,您好!我是國內(nèi)企業(yè),由于生產(chǎn)需要,需要向國外的外國企業(yè)購買生產(chǎn)用的原材料,需要先預(yù)付一部分款,國內(nèi)企業(yè)預(yù)付的這部分材料款,是否需要代扣代繳什么稅。
老師咨詢您個問題,我們給國外公司支付了一筆外匯,服務(wù)發(fā)生地在國外,那么就這筆外匯而言我們是不需要代扣代扣企業(yè)所得稅的吧
老師這個題目到底是年金終值還是復(fù)利終值啊 我覺得是年金終值 如果復(fù)利它不應(yīng)該是煩利利息的樣子 現(xiàn)在每年是2次 一次是100000*3%=3000這不是6期的3000的終值嘛
老師 我就是看這幾道題我就暈了 第一道題 求稅前資本成本,先求的折現(xiàn)率 折現(xiàn)率然后不能直接是稅前資本成本嘛 然后還要根據(jù)這個按照有效年級率的方式計算。 第二提那個也是以970價格購買了債券,這不是還是一樣求折現(xiàn)率嘛這就是到期收益率 這要是按照第三題的話那不就是稅前資本成本嘛 按照第三題這個模式 那不還是本金和利息折現(xiàn)到現(xiàn)在的價值嘛 麻煩老師給解答下啥時候折現(xiàn)率就是稅前資本成本 啥時候還要用有效年利率來當(dāng)成資本成本 試著太暈了
老師請問一般納稅人以知識產(chǎn)權(quán)為注冊資本如何入賬,知識產(chǎn)權(quán)評估價為300萬
關(guān)于出口退稅。問題一:合同價格是兩部分,產(chǎn)品價格+空運費。實際執(zhí)行價格是產(chǎn)品價格+海運費費。請問報關(guān)單上的運費我需要寫哪個價格?怎么樣才不會影響出口退稅。問題二報關(guān)單給寫了一美金得運費,是否影響出口退稅?已經(jīng)生成的報關(guān)單可以再修改嗎?問題三:出口退稅怎么樣才是標(biāo)準(zhǔn)的,具體稅務(wù)會審核哪些要求
老師您好,甲公司是由ABC三家出資成立的,其中C公司以探礦權(quán)出資,比如當(dāng)時探礦權(quán)評估價10500元,10000元計入實收資本,剩余500元沒有放到資本公積,當(dāng)時會計做賬是借:無形資產(chǎn)10000 貸:實收資本,時隔多年,現(xiàn)在又要求將500元計入資本公積,所以又做了借:無形資產(chǎn)500 貸:資本公積500,請問這個資本公積在所有者權(quán)益變動表中該放在哪里?另外還有一個問題,這個探礦權(quán)當(dāng)時出資入賬當(dāng)月就攤銷了,一直攤銷到2023年底,之后改按產(chǎn)量法攤銷,所以從2024年開始停止攤銷。因為現(xiàn)在處于基建期,沒有產(chǎn)量,還想問這500元是否要考慮自當(dāng)時無形資產(chǎn)投資入賬的攤銷調(diào)整嗎?
增值,附加,進項,這幾個我一直不懂,請能給我詳細解答嗎?
不可以確認(rèn)授權(quán),咋樣處理
老師 初級會計報名信息表填錯影響審核嗎
你好老師個體戶經(jīng)營超市超市經(jīng)營者從拿超市的收入里拿走10萬元現(xiàn)金會計分錄怎么做
老師用軟件做賬,需要打印總賬和明細賬嗎
老師,那什么時候需要代扣代繳稅款
請問您不是報關(guān)入口的嗎?
如果需要代扣代繳都代扣代繳什么稅,稅率是多少?謝謝老師
購買材料 不需要代扣代繳的 支付個人服務(wù)費之類的需要?
您好,老師,有相關(guān)的文件發(fā)個學(xué)習(xí)一下嗎?
這個沒有什么相關(guān)文件啊 您進口報關(guān)的時候 根據(jù)海關(guān)進口繳款書 繳納稅金就好了 不需要您代扣代繳的啊 《企業(yè)所得稅法》第三十七條規(guī)定,境外非居民企業(yè)在境內(nèi)沒有常設(shè)機構(gòu)的,實行源泉扣繳,以支付人為扣繳義務(wù)人。稅款由扣繳義務(wù)人在每次支付或者到期應(yīng)支付時,從支付或者到期應(yīng)支付的款項中扣繳。 這種一般是指服務(wù)類型的 貨物的要報關(guān)進口的 不然您也買不回來啊
明白了,謝謝老師!
不客氣哈,如果您這個問題已經(jīng)解決,?希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!謝謝!不清楚的還可以繼續(xù)追問?。?