老師，請(qǐng)問我公司一項(xiàng)工程承包給包工頭做，包工頭先打款到公司賬上，再?gòu)墓举~上打出去付貨款，我的賬務(wù)處理是這樣的，1.借銀行存款，貸其他應(yīng)收款，2.借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，這樣操作的話，其他應(yīng)收款在貸方的余額越來(lái)越多，我該怎么做？

老師請(qǐng)問下公司購(gòu)買商品，不是用公司對(duì)公賬號(hào)付款，是員工墊付之后直接用發(fā)票報(bào)銷的，這種怎么做分錄呢，還需要走預(yù)付賬款過一下嗎？ 借，預(yù)付賬款～？ 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi) 貸：預(yù)付賬款嗎？ 這樣的話我預(yù)付賬款那里的輔助明細(xì)是公司還是員工呢

老師啊，我們幫掛靠的公司開票給甲方，我們做賬的話，開票確認(rèn)收入，稅錢他給我們了。我是公司項(xiàng)目獨(dú)立核算。開票的稅錢也會(huì)交給公司。我是這么做的分錄，1，借銀行存款 貸預(yù)收賬款 2，借預(yù)收賬款 貸其他應(yīng)付款 武漢公司 3，借，其他應(yīng)付款 武漢公司 貸，銀行存款，這樣有一個(gè)問題，就是開票增值稅費(fèi)我怎么做分錄才能把預(yù)收賬款，其他應(yīng)付款 武漢公司，這兩個(gè)科目做平。

老師，請(qǐng)問 員工先墊付了公司聚餐餐費(fèi)，本月填了報(bào)銷單，但公司本月不進(jìn)行支付，下月進(jìn)行支付。會(huì)計(jì)在做做賬時(shí)： 1、計(jì)提員工聚餐餐費(fèi) 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi) 2、員工墊付聚餐費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 3、下月支付員工聚餐餐費(fèi) 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 有沒有問題？

檢查一下會(huì)計(jì)分錄：1.老板張三，轉(zhuǎn)錢到公戶（法人不是老板） 借：銀行存款—公戶 貸：其他應(yīng)付款—張三 2.轉(zhuǎn)錢給抖音基地保證金 借：其他應(yīng)收款—公司（核算賬戶是公司名字） 貸：銀行存款—公戶 3.預(yù)充值給抖音基地做快遞費(fèi)， 借：預(yù)付賬款—公司（抖音基地） 貸：銀行存款—公戶 4.抖音收入到公戶 借：銀行存款—公戶 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 5.公戶轉(zhuǎn)錢給另外一家公司（甲公司），（我們自家的公司） 借：預(yù)付賬款—甲公司 貸：銀行存款 6.轉(zhuǎn)給公司一個(gè)員工，25萬(wàn)，寫著報(bào)銷款， 7.老板轉(zhuǎn)錢走， 借：其他應(yīng)付款—張三 貸：銀行存款—公戶 8.發(fā)員工工資，社保，個(gè)稅， 先做： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬