老師，您好。我們現(xiàn)在補(bǔ)了2020年印花稅3.8萬和滯納金1.08萬。請問如何分錄，以及這3.8萬可以2022匯算清繳的時(shí)候扣除嗎？要如何操作才能企業(yè)所得稅稅前扣除呢
您好 印花稅可以企業(yè)所得稅前扣除 滯納金不可以的 請問單位用什么會計(jì)準(zhǔn)則
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老師，您好。我們現(xiàn)在補(bǔ)了2020年印花稅3.8萬和滯納金1.08萬。請問如何分錄，以及這3.8萬可以2022匯算清繳的時(shí)候扣除嗎？要如何操作才能企業(yè)所得稅稅前扣除呢
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老師您好，請問去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除有填寫50萬元，已100%扣除，但企業(yè)利潤是20萬，之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬元，使?fàn)I業(yè)利潤有金額，不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查，加計(jì)扣除不能填寫50萬，只可以填寫20萬，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報(bào)表，是修改加計(jì)扣除項(xiàng)，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計(jì)扣除這一欄
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老師，麻煩問一下企業(yè)所得稅年終匯算清繳的時(shí)候有一些項(xiàng)目需要一定的比例才能扣除，然后剩余的有的是可以結(jié)轉(zhuǎn)下年扣除，那這個(gè)剩余的數(shù)是怎么記著呢？比如說這個(gè)？本年扣除到限額了，然后剩余一部分到下年可以扣除，那這個(gè)金額是在哪兒體現(xiàn)嗎？
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企業(yè)所得稅匯算清繳溫馨提示 ?????? 2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)開始。為幫助您更好地完成年度匯繳申報(bào)，我們對貴單位上一年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)和本年四季度預(yù)繳申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行掃描，發(fā)現(xiàn)可能存在一些涉稅疑點(diǎn)，現(xiàn)提示提醒如下，請?jiān)?023年度企業(yè)所得稅匯算清繳中予以關(guān)注： ?????? 一、您單位2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)疑似存在： ?????? 1.存在稅收罰款滯納金支出，可能存在A105000表第19行或第20行未足額調(diào)增的情況。 ?????? 請您收到本提示后及時(shí)排查，對不符合稅收規(guī)定的，予以更正；并請?jiān)?023年度企業(yè)所得稅匯算清繳中規(guī)范申報(bào)。如已排除風(fēng)險(xiǎn)，可忽略此信息；如有疑問，可咨詢所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)或12366。 ?????? 感謝您對稅收工作的支持！ 國家稅務(wù)總局東莞市稅務(wù)局謝崗稅務(wù)分局
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請問假如22年虧損10，23年盈利10萬是不是不需要交企業(yè)所得稅呢，那假如23年所得稅預(yù)繳的時(shí)候交了500多的的稅，年度匯算清繳的時(shí)候又是虧的，需要退500多的稅，但我們不想退稅，做納稅調(diào)增的話，以前的虧損是不是就不能在下一年用了，就是調(diào)增之后，系統(tǒng)就是要扣除之前的虧損，讓利潤變成正數(shù)，我才不需要退稅
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我司在9月5號采購了一批貨，隨貨同行單的時(shí)間是9月5日，9月8號這批貨我司驗(yàn)收入庫，供應(yīng)商在9月10日開了發(fā)票，結(jié)果我收到發(fā)票和隨貨同行單的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)該張隨貨同行單其中一個(gè)品的單價(jià)有誤，但發(fā)票上的單價(jià)無誤，反饋給供應(yīng)商，供應(yīng)商針對這一個(gè)品重新開具一張正確單價(jià)的隨貨同行單，但是隨貨通行單的銷售日期變成了開具當(dāng)天日期9月25日了，請問這種更換隨貨同行后它的日期比開具發(fā)票的日期要晚，會不會虛開發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)？
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老師好，請問多少金額的收據(jù)可以入賬？有行業(yè)和支出內(nèi)容限制嗎？
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請問：企業(yè)2025年7月至12月月末發(fā)放工資，財(cái)務(wù)記賬，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 ，這筆費(fèi)用可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的嗎？謝謝
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老師，一個(gè)是幼兒園會計(jì)和一個(gè)出納一個(gè)會計(jì)一個(gè)辦公室，一個(gè)是建筑公司內(nèi)賬會計(jì)和老板一個(gè)辦公室，選擇哪里比較好啊
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老師，把貨賣給A，和B造的有合同160萬，款B通過對公戶打給我們，但是不給B發(fā)貨，這種情況開的發(fā)票屬于虛開發(fā)票嗎！
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全資子公司的虧損利潤怎么合并到母公司，他們沒有任何往來，包括資本投資都沒有
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請農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)老師回復(fù)，謝謝， 老師，農(nóng)產(chǎn)品（部分自產(chǎn)自銷的一般納稅人）應(yīng)稅項(xiàng)目和非應(yīng)稅項(xiàng)目分別是指什么？
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老師，4 S店收到浙商銀行應(yīng)解匯款并扣款如何做帳
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老師您好！請教一個(gè)問題 我成立了一個(gè)子公司A公司，由B公司和我共同控股，B公司為我們的集團(tuán)總部，所有的營收都直接入帳B公司，這樣的話我們分紅嗎？ 我還有個(gè)朋友成立了C公司，同樣也有我朋友和B公司共同控股，B公司同樣為集團(tuán)總部。營收也都直接轉(zhuǎn)進(jìn)總公司。 我們的業(yè)務(wù)鏈?zhǔn)怯晌褹公司開發(fā)客戶成交后給到B公司，B公司繼續(xù)維護(hù)續(xù)費(fèi)，但是A公司和C公司唯一的關(guān)聯(lián)只有B總公司，這樣我能享受C公司客戶續(xù)費(fèi)的分紅嗎？因?yàn)榭蛻舳际俏宜境山缓蠼唤舆^去的。
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用朋友的身份信息直播，提現(xiàn)后錢到朋友那里，他再轉(zhuǎn)給我。所以個(gè)人所得稅由他來申報(bào)還是我來申報(bào)
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是2022匯算可以嗎，企業(yè)會計(jì)制度，還是要去更正2020匯算清繳申報(bào)表呢
2022匯算可以的? 不要去更正2020匯算清繳申報(bào)表 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 借：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 借：營業(yè)外支出 貸：銀行存款
我分錄是這樣做了，有人說要去做專項(xiàng)申報(bào) ，我想直接在2022年匯算清繳的時(shí)候，直接在納稅調(diào)整表a105000中第30行調(diào)減3.8萬
正常情況下 應(yīng)該是專項(xiàng)申報(bào) 實(shí)際工作中 很少有人去那樣操作 基本都是采取匯算清繳納稅調(diào)整 還有的單位直接計(jì)入當(dāng)期損益 稅前直接扣除
確定不需要更正2020企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表嗎？謝謝啊
如果您要讓我確定 那我就給您說 要去更正 做專項(xiàng)申報(bào) 這個(gè)是最正規(guī)的
就是最正規(guī)就是要去更正2020匯算清繳申報(bào)表，但實(shí)踐當(dāng)中很少人這樣去操作，很多都在2022匯算清繳的時(shí)候直接調(diào)減了，謝謝啊
是的哈 這樣理解正確的
謝謝老師啊，方便加微信嘛，以后有實(shí)務(wù)方面的問題向你們請教啊
不客氣哈 實(shí)在抱歉 學(xué)堂不允許我們私下留個(gè)人信息 對不起?
好的，謝謝老師
不客氣哈，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！