老師，請問下，我們發(fā)票都是代開的，增值稅是當月預(yù)繳了的，那孕收入時，借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 當月繳納增值稅時， 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應(yīng)該怎樣做么？ 還有像開發(fā)票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報的時候不含稅收入就是發(fā)票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個季度沒到30萬，既有稅率發(fā)票，又沒有稅率發(fā)票，這個又該怎樣來申報？

郭老師好，是這樣的我上周有請教過你小規(guī)模納稅人增值稅申報表負數(shù)填寫的問題，我今天上午去稅務(wù)大廳申報了，然后回來開票系統(tǒng)反寫提示增值稅申報比對不通過，我現(xiàn)在不確定是我的申報表填寫錯誤還是什么其他原因。我就是把一季度的申報表上的數(shù)字，負數(shù)填到二季度申報表上對應(yīng)地方的

老師好，我7.22第一次申報企業(yè)所得稅匯算清繳退稅，結(jié)果被退回補充資料，我沒有提交資料，也沒有把這次申報作廢。到7.26我另外提交了一次申報，現(xiàn)在顯示已完成。那我7.22申報那次現(xiàn)在需要作廢么，還是可以不用管他呢。一直顯示的退回補充資料。

老師，有預(yù)繳，已經(jīng)把錢交了，回到申報增值稅，主表第28欄，為何有提示，說比對不通過，是不是預(yù)繳的錢，還沒到賬，所以這樣顯示，那我現(xiàn)在申報增值稅，應(yīng)該沒啥吧，

建筑行業(yè)，在11月份開了3個異地項目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個項目是正常申報預(yù)繳稅款； 有一個項目是在11月30日申報預(yù)繳稅款了，因跨區(qū)域事項報告書搞錯了，在這個月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個項目的稅款也申請了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個項目是在12月份申報預(yù)繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因為是在11月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報11月份增值稅及附加稅費時，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個項目預(yù)繳增值稅合計數(shù)。提交時不通過，提示我報表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對！我應(yīng)該怎么去填寫這個金額？