你好需要計(jì)算做好了給你
1、(1)甲公司(一般納稅人)于2021年7月3日,向乙公司銷售A產(chǎn)品一批,增值稅專用發(fā)票注明:金額60萬元,稅額78000元;同時(shí)以現(xiàn)金支票向丁公司支付代墊運(yùn)費(fèi),增值稅專用發(fā)票注明:金額1萬元,稅額900元。貨已發(fā)出,附現(xiàn)金折扣條件(2/10,1/20,n/30)。(2)假如乙公司7月12號(hào)支付貨款。(3)假如乙公司7月22號(hào)支付貨款。(4)假如乙公司8月12號(hào)支付貨款。2、(1)甲公司(一般納稅人)于2021年5月2日收到乙公司簽發(fā)的期限為6個(gè)月的銀行承兌匯票一張(票面利率4%)用來償還前欠貨款100萬元。(2)7月2日,甲公司因急需資金,持票到開戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)(貼現(xiàn)率為6%),銀行受理(帶追索權(quán))并辦好相關(guān)手續(xù)。(3)11月2日,乙公司開戶銀行履約付款。3、接例2,假如7月2日甲公司貼現(xiàn)時(shí)不帶追索權(quán),作出貼現(xiàn)日的會(huì)計(jì)分錄。要求:作出甲公司以上業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄,遇計(jì)算列出計(jì)算步驟。
甲公司為小規(guī)模公司,主要經(jīng)營(yíng)范圍是銷售五金產(chǎn)品,2022年1月購進(jìn)網(wǎng)格布14萬蓄電池7,萬水性防漆17萬,用銀行支付已取得進(jìn)項(xiàng)普票,一月把購進(jìn)的網(wǎng)格布賣給乙公司,賣了17萬,二月與丙公司合作把蓄電池賣給了丙公司,賣了九萬,三月把水性防漆平均賣給了乙、丙兩個(gè)公司,每個(gè)公司收取10萬乙開普票,丙開專票發(fā)票,發(fā)票供貨時(shí)已開具,(1)請(qǐng)寫出上述會(huì)計(jì)分錄(2)請(qǐng)算出甲公司所繳納的增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅7%教育費(fèi)附加3%地方教育費(fèi)附加2%印花稅3‰分別是多少?(3)若3月28號(hào)丙把10萬的水性防漆退回,甲把發(fā)票作廢,請(qǐng)算出增值稅城市建維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加地方教育附加印花稅分別多少?
B公司為增值稅一般納稅人銷售公司2022年3月20日賣給c公司商品15萬已開出發(fā)票,3月8號(hào)采購庫存商品12萬取得進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票用銀行支付,3月20日洽談業(yè)務(wù)請(qǐng)客戶吃飯現(xiàn)金付款400元,3月25日銀行收到c公司付的貨款15萬,3月31具體本月工資15萬元(1)請(qǐng)寫出上述所涉分錄(2)請(qǐng)算出b公司需繳納的增值稅,城市維護(hù)建設(shè)稅7%,教育費(fèi)附加3%地方教育費(fèi)附加2%印花稅3‰分別是多少?
.A公司為增值稅一般納稅人銷售公司2022年3月10賣給B公司商品15萬已開出發(fā)票3月8號(hào)采購庫存商品12萬取得進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票用銀行支付。3月20號(hào)洽談業(yè)務(wù)請(qǐng)客戶吃飯現(xiàn)金付款5000元,3月25日銀行收到B公司付的貨款15萬元,3月31號(hào)計(jì)提本月工資15500。(1)請(qǐng)寫出上述所涉及到的會(huì)計(jì)分錄(2)請(qǐng)算出A公司需要繳納增值稅,城市維護(hù)建設(shè)稅(7%),教育費(fèi)附加(3%),地方教育附加(2%),印花稅(3‰)分別是多少?
2.甲公司為小規(guī)模公司主要經(jīng)營(yíng)范圍是銷售五金產(chǎn)品,2022年1月購進(jìn)網(wǎng)格布14萬,蓄電池7萬,水性防銹漆17萬用銀行支付已取得進(jìn)項(xiàng)普票,1月把購進(jìn)的網(wǎng)格布賣給乙公司賣了17萬,2月與丙公司合作,把蓄電池賣給了丙公司賣了9萬,3月把水性防銹漆平均賣給了乙丙兩個(gè)公司每個(gè)公司收取10萬。乙開普票,丙開專票,發(fā)票供貨時(shí)已開具。(1)請(qǐng)寫出上述涉及到的會(huì)計(jì)分錄(10分)(2)請(qǐng)算出甲公司所需繳納的增值稅,城市維護(hù)建設(shè)稅(7%),教育費(fèi)附加(3%),地方教育附加(2%),印花稅(3‰)分別是多少?(10分)。(3)若3月28號(hào)丙把10萬的水性防銹漆退回,甲把發(fā)票作廢請(qǐng)算出增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅,教育費(fèi)附加,地方教育附加,印花稅分別為多少?(10分)。需要計(jì)算可以幫忙解答嗎
對(duì)方是個(gè)體工商戶,我司是一般納稅人公司。需要他們開具專票,請(qǐng)問個(gè)體工商戶他們需要開什么稅率的專用發(fā)票了
流通環(huán)節(jié)的蔬菜肉蛋奶可以加計(jì)按9%扣除增值稅嗎 政策明細(xì)可以給一個(gè)嗎
新教材把債券投資票面利息統(tǒng)一計(jì)為“債券投資——應(yīng)計(jì)利息”了。還有一個(gè)知識(shí)點(diǎn)是,把資本化期間的長(zhǎng)期借款利息計(jì)為“長(zhǎng)期借款——應(yīng)計(jì)利息”了。疑問是:假如每年年末計(jì)息一次,如果某年資本化期間不足十二個(gè)月,該不該按新教材規(guī)定做分錄,用二級(jí)明細(xì)應(yīng)計(jì)利息?
私對(duì)公轉(zhuǎn)賬可以開專票嗎?
老師,舉例中的內(nèi)退不考慮專項(xiàng)附加扣除嗎?
怎么添加不了項(xiàng)目信息?
老師你好我是一名糧油公司新入職會(huì)計(jì),我記得之前要報(bào)稅清卡,現(xiàn)在是直接在稅務(wù)系統(tǒng)開票就可以,不需要清卡領(lǐng)發(fā)票那些嗎
老師,公司全年沒有營(yíng)業(yè)收入跟營(yíng)業(yè)成本,一季度因?yàn)殂y行利息?個(gè)稅退手續(xù)費(fèi)預(yù)繳了四十多所得稅,全年利潤(rùn)虧損了二十萬左右,專管員打電話讓調(diào)賬或者退稅,說申請(qǐng)退稅會(huì)被分到別的稅務(wù)老師那查賬,盡量調(diào)賬,這應(yīng)該怎么調(diào)呀?
到最后面那里,那個(gè)A為什么沒了?
籌建期是不是可以好幾個(gè)月,不是只有一個(gè)月?