請問老師收一年的服務費，開了一張發(fā)票，按12個月確認收入，收到錢 借銀行存款 貸預收賬款，開發(fā)票交增值稅 借預收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交增值稅銷項稅額 ，之后十一個月確認收入 借預收賬款 貸主營業(yè)務收入 …這樣做對嗎？之后十一個月記賬憑證后附什么原始憑證

老師好，我們單位收到錢時，借：銀行存款 貸：預收賬款 應交稅費-銷項稅 ，因為收的錢是以后月份的，要每月進行分攤 ，分攤時借：預收賬款 貸：主營業(yè)務收入 。我想問：如果客人要開票，那我這個分錄怎么做？會重復交稅嗎？謝謝！

9月份給對方開了400多萬的發(fā)票，后來到了10月這個合同執(zhí)行不下去了，錢也沒收到，需要把400多萬的發(fā)票作廢掉。但是9月的賬我又的做：借應收賬款，貸：稅，主營業(yè)務收入。那我的資產(chǎn)負債表應收賬款金額就變得很大了，這樣報報表沒事嗎

老師好，4月份我司預收工程定金3萬，還預付勞務費2萬，（4月份財務處理：借：銀行3萬，帶：預收3萬，借：預付2萬，借：銀行2萬）5月完工開了一張發(fā)票收入建筑工程收入9.9萬，（借：應收5.9萬借：預收3萬，貸：主營業(yè)務收入9.9萬（小規(guī)模）5月到勞務發(fā)票3.5萬，（4月份定金付了2萬）借：勞務成本3.5萬，貸：應付1.5萬，預付2萬，轉(zhuǎn)了成本：借：主營成本，貸：勞務成本（那么6月份客戶要求把尾款5.9萬用代發(fā)工資的形式來發(fā)放工資，這樣的話如何處理？？？

老師，9 月開票2000元服務費，這個2000元是一年的，分錄是這樣嗎？ 借:銀行存款 貸:預收賬款-a公司 每月分錄: 借:主營業(yè)務收入 2000/12 貸:預收賬款-a公司 2000/12