但是當(dāng)時已經(jīng)勾選退稅認(rèn)證了呀，現(xiàn)在還要去哪點嗎？

你好，什么都不需要填寫的，只需要借庫存商品貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項。

不退稅的發(fā)票，只需要，借：庫存商品，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出，即可，不用再做其他處理了是吧，比如發(fā)票勾選平臺，或者電子稅務(wù)局

對的是的，其他的不需要做。

哦，對了，那申報表呢，哪里需要填寫這一張發(fā)票嗎

你好，直接可以不申報，或者是在26到28還有35欄里面填寫。

那就不管了。只要做一筆分錄就行了

可以的，可以這么做。

好，郭老師，還有一個事情，這個月問題有點多，就是2021年11月份收到一份專票，用來出口的，發(fā)票我也放著，沒有入賬，現(xiàn)在9月份申請退稅，發(fā)現(xiàn)開錯了，然后我們開了紅字專用發(fā)票，對方就開了一份銷售負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，還有重新開了一張正確的藍(lán)字發(fā)票，我根據(jù)這些，應(yīng)該做哪些分錄

你好，你之前選擇了退稅，狗血嗎？

你之前選擇了退稅勾選嗎？

嗯，申請退稅的話要先勾選的，勾選退稅認(rèn)證。

你這個操作不對，你應(yīng)該把這個退稅勾選退回來，然后再把發(fā)票退給銷售方，讓銷售方自己處理。

這樣的話會要求你進(jìn)項轉(zhuǎn)出的。

退稅勾選，怎么退回來

首先我們登錄電子稅務(wù)局選擇“我要辦稅”—“出口退稅” 第二步選擇“出口退（免）稅申報”中的“進(jìn)貨憑證信息回退申請” 選擇“新建”填寫“進(jìn)貨憑證信息回退申請采集表”將我們錯誤認(rèn)證的發(fā)票信息如實填上 最后選擇“數(shù)據(jù)申報”-“生成申報數(shù)據(jù)”如下圖圖4所示，將進(jìn)貨憑證信息回退申請上傳到稅務(wù)局審批。審批通過后我們便可以重新對發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證了

退不回來的找你稅務(wù)局給退。

哦哦，自己在電子稅務(wù)申請，這張發(fā)票退回，如果審批下來了，就把發(fā)票原件推給對方，重新開正確的給我們。如果審批不下來，就找稅務(wù)大廳或者管理員審批，是吧

是的是的，是這么做的。

那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理，9月份好幾張這樣的發(fā)票